Cuprins
- O actualizare Roth IRA
- Realizarea contribuțiilor Roth IRA
- Luând distribuțiile Roth IRA
- Lăsând o moștenire IRA Roth
- Linia de jos
În ultimii ani, Roth IRA a scăzut în popularitate cu americanii care doresc să stocheze bani pentru pensionare. În 2016, aproximativ o treime din cei 42, 6 milioane de proprietari ai contului individual de pensionare (IRA) din SUA dețineau versiunea Roth. Până în 2019, mai mult de jumătate dintre aceștia au făcut-o, conform datelor Institutului Companiei de Investiții.
Legea privind reducerea impozitelor și locurile de muncă (TCJA), adoptată la sfârșitul anului 2017, a oferit, de asemenea, un impuls pentru Roths: Ratele de impozit pe venit pe care actul scăzut urmează să le revină la niveluri mai ridicate în 2026. Întrucât IRA-urile Roth necesită să plătiți impozite pe contribuții. în față, dar niciunul pe marginea distribuțiilor, acestea funcționează bine pentru persoanele care se așteaptă să fie într-o categorie fiscală mai mare, odată ce se retrag. Deci, noua lege se încadrează chiar în avantajul fundamental al lui Roth.
IRA-urile Roth oferă câteva alte avantaje unice pentru economisitori în ceea ce privește impozitele, distribuțiile și capacitatea de a transmite averea generației următoare.
Cheie de luat cu cheie
- Puteți continua să contribuiți la un Roth IRA după pensionare, atât timp cât aveți un venit obținut. Din momentul în care împliniți 59½, puteți începe să retrageți fără taxe atât contribuțiile cât și câștiguri din RRA IRA dacă aveți contul timp de cel puțin cinci ani. La fel ca un IRA tradițional, nu vi se cere niciodată să luați distribuții de la un Roth IRA și puteți lăsa întregul cont moștenitorilor.
O actualizare Roth IRA
Să începem cu câteva elemente de bază Roth IRA.
Deși Roth IRA are multe asemănări cu IRA tradițional, există câteva diferențe cheie între cele două conturi de pensionare.
Spre deosebire de un IRA tradițional, contribuțiile dvs. la un IRA Roth nu sunt deductibile din impozit. Îți plătești contribuțiile din veniturile curente după taxe. Pe de altă parte, îți poți retrage contribuția în orice moment fără penalități.
Odată ce începeți să luați distribuții calificate de la un Roth IRA, nu veți fi impozitat pe veniturile pe care contribuțiile dvs. le-au făcut de-a lungul anilor. Un Roth IRA acumulează câștiguri pe bază de impozitare amânate, iar aceste venituri vor fi scutite de impozite.
Spre deosebire de IRA-urile tradiționale, nu există o limită de vârstă pentru a face contribuții la Roth IRA, atât timp cât ai obținut venituri. În cele din urmă, IRA-urile Roth nu au necesitat distribuții minime (RMD) pe parcursul vieții.
Conturile IRA Roth sunt deosebit de populare în rândul tinerilor americani. Peste trei din 10 investitori IRA Roth au sub 40 de ani, potrivit ICI. Aproape un sfert din contribuțiile Roth IRA sunt realizate de investitori cu vârste cuprinse între 25 și 34 de ani, comparativ cu doar 7, 5% din depozitele IRA tradiționale.
Realizarea contribuțiilor Roth IRA
După cum am menționat, indiferent de vârsta pe care o ai, poți continua să contribuie la Roth IRA, atât timp cât obții venituri - fie că primești un salariu ca angajat al personalului sau 1099 venituri pentru munca contractuală. Acest lucru este diferit de un IRA tradițional, care nu permite contribuții odată ce atingeți 70½, chiar dacă ați obținut venituri.
Această prevedere face IRA-urile Roth ideale pentru semi-pensionarii care continuă să lucreze câteva zile pe săptămână la vechea firmă sau pensionarii care țin mâna să facă consultări ocazionale sau locuri de muncă independente.
Limitele contribuției
Contribuția maximă Roth pentru anul 2019 este de 6.000 de dolari, la care se adaugă 1.000 de dolari dacă ai 50 de ani sau mai mult până la sfârșitul anului. Aceasta este așa-numita contribuție captivă. Pentru anul fiscal 2020, cifrele cresc la 6.500 de dolari, plus o limită de captură de 1.500 USD.
Contribuțiile trebuie să fie făcute până la termenul limită de depunere a impozitelor din anul următor, inclusiv orice prelungire. De exemplu, puteți contribui la IRA dvs. 2019 până la 15 aprilie 2020 sau mai târziu dacă depuneți o extensie.
Limite de venit
IRA-urile Roth au limite de venit care afectează dacă și cât poți contribui. De exemplu, pentru anul fiscal 2019, înregistrările unice, de exemplu, trebuie să aibă un venit brut ajustat (MAGI) sub 122.000 USD pentru a putea beneficia de o contribuție completă. Între 122.000 și 137.000 USD pot aduce o contribuție parțială. Pentru anul fiscal 2020, cifrele sunt ajustate: Single-urile cu un MAGI sub 124.000 USD pot aduce o contribuție completă. Între 124.000 și 139.000 USD pot contribui parțial.
Nu puteți plăti bani într-un Roth IRA dacă nu ați obținut venituri. Dar soțul tău, dacă ai unul, poate stabili și finanța un Roth IRA în numele tău, dacă soțul a mai obținut venituri. Deoarece IRA-urile nu pot fi ținute ca conturi comune, soțul Roth IRA trebuie să fie pe numele tău, chiar dacă soțul / soția ta contribuie.
Dacă soțul dvs. a obținut venituri și nu, soțul vă poate finanța Roth IRA pentru dumneavoastră.
Luând distribuțiile Roth IRA
Puteți retrage contribuțiile din RRA IRA în orice moment - și din orice motiv - fără taxe sau penalități. Cu toate acestea, nu puteți retrage câștigurile din Roth IRA până când veți avea cel puțin 59½ și contul este deschis timp de cinci ani sau mai mult.
Există totuși câteva excepții de la impozite și penalități. În anumite cazuri, vi se permite să vă retrageți fără taxe și penalități (de asemenea, distribuții calificate) din câștigurile dvs. Roth IRA înainte de a împlini 59½.
De exemplu, dacă utilizați banii pentru a cumpăra, construi sau reconstrui o primă casă pentru dvs. sau pentru un membru al familiei, ar fi considerată o distribuție calificată. Aceasta este limitată la 10.000 USD pe viață. De asemenea, puteți să luați distribuții cheltuieli de învățământ superior calificate sau dacă deveniți handicapat.
Pe de altă parte, dacă luați o distribuție necalificată care nu corespunde acestor cerințe, va trebui să tuseți impozitele pe venit și o penalizare de 10% pentru distribuirea anticipată. Sursa unei distribuții necalificate determină tratamentul fiscal aplicabil.
Lăsând o moștenire IRA Roth
Deoarece nu există nicio distribuție minimă necesară cu un Roth IRA în timpul vieții, dacă nu aveți nevoie de bani pentru cheltuielile de viață, puteți lăsa totul pentru moștenitori.
Deoarece ați plătit impozitele pe Roth IRA, beneficiarii dvs. nu vor fi primiți cu o factură fiscală atunci când primesc venituri din cont. Acest lucru vă permite să lăsați un flux de venituri fără taxe copiilor, nepoților sau altor moștenitori.
În timp ce moștenitorii care nu sunt soți trebuie să adopte distribuții minime necesare (RMD) pe IRA-urile Roth moștenite, aceștia nu vor fi impozitați pe retrageri atâta timp cât respectă normele RMD. Din nou, acest lucru diferă de IRA-urile tradiționale, unde RMD-urile sunt impozabile pentru beneficiari, la fel cum sunt pentru proprietarii inițiali.
Linia de jos
Nu există nicio întrebare că un IRA Roth oferă câteva avantaje valoroase după pensionare. Nu numai că puteți lua retrageri fără taxe dintr-un Roth, dar aveți, de asemenea, flexibilitate maximă pentru când și cât vă retrageți.
Acest lucru înseamnă că puteți lăsa un pachet frumos fără taxe în urmă pentru moștenitorii dvs. sau distribuții eșalonate în funcție de câștigul venitului obținut din alte surse, cum ar fi securitatea socială, munca sau alte investiții.
IRA-urile Roth pot fi deschise la majoritatea brokerajelor, dar unele oferă acces și opțiuni mai bune decât altele. Dacă faceți cumpărături, consultați lista celor mai buni brokeri pentru IRA și RRA IRA.
