Cuprins
- Modificarea desemnărilor învechite
- Beneficiari prestabili
- Denumiri personalizate
- Beneficiari de încredere
Ați verificat cine ați desemnat să vă moștenească contul de pensionare recent? Dacă nu, este posibil să descoperiți că beneficiarul dvs. desemnat nu este cine sau ce credeți că ar trebui să fie.
În timp ce mulți dintre noi ne asigurăm că alte documente importante, cum ar fi testamentele, sunt actualizate în mod regulat, avem tendința să uităm denumirile IRA-urilor noastre și conturile 401 (k).
Sunt ușor de trecut cu vederea: la urma urmei, ați completat un nume când ați stabilit contul în urmă cu vârstele și nu a mai fost nevoie să vă uitați la documentele de înregistrare de atunci.
Dar pentru a vă asigura că dorințele dvs. sunt urmate după ce ați plecat - și pentru a salva supraviețuitorii trauma și cheltuielile unei lupte legale - verificați periodic aceste desemnări și păstrați-i la curent beneficiarii.
Cheie de luat cu cheie
- Desemnările beneficiarilor din contul de pensionare a trumpelor și a directivelor de încredere, astfel încât acestea trebuie verificate și actualizate periodic. Desemnările beneficiarilor trebuie revizuite imediat după evenimente majore de viață precum recăsătorirea sau divorțul, moartea unui soț sau adopția sau nașterea unui copil.. Există mai multe moduri prin care poți dori să îți personalizezi denumirile de beneficiar.
Schimbarea denumirilor beneficiarilor învechite
Cum sunt trecute cu vederea desemnările conturilor de pensionare? Uneori este doar viața - după toate, dacă ai avut cel de-al doilea copil, probabil că primul tău gând nu va mai fi ", trebuie să o adaug pe lista beneficiarilor IRA, altfel fratele ei mai mare îl va moșteni toate."
Dar, de asemenea, oamenii nu realizează adesea că desemnările contului de pensionare sunt propriul lor lucru separat. Legile statului variază, dar, în general, aceste conturi nu sunt reglementate de dispoziții din testamentul dvs. sau de o încredere (cu excepția cazului în care numiți încrederea beneficiarului; mai mult pe cea de mai jos).
Mulți s-a produs o luptă în instanță, deoarece o persoană va indica, spun: „Aș dori ca IRA-ul meu să fie împărțit în mod egal între cei trei copii ai mei”, dar doar unul dintre acești copii este de fapt numit beneficiar în evidențele IRA.
De obicei, în ochii custodului contului (brokerajul sau banca care menține contul) și de multe ori legea, desemnarea pe IRA renunță la orice altă directivă.
Pentru a preveni aceste situații, ar trebui să actualizați desemnarea beneficiarului imediat după ce experimentați o schimbare a statutului familiei și să o revizuiți periodic, astfel încât să nu devină depășită sau incorectă.
Din fericire, schimbarea beneficiarului nu este greu de făcut. Puteți revoca beneficiarul dvs. existent și puteți desemna un nou beneficiar prin trimiterea unui formular de schimbare a beneficiarului. Puteți adăuga beneficiari suplimentari la fel. De asemenea, puteți redacta desemnări ale beneficiarului personalizate pentru a aborda situațiile „ce-dacă”.
Solicitați o confirmare de primire a desemnării de la administratorul de credite, custode sau administrator al contului dvs. de pensionare. Documentele nu ajung întotdeauna la destinatarii intenționați. Desemnările beneficiarilor sunt considerate în vigoare numai dacă sunt primite de partea responsabilă (de exemplu, mandatar, custod sau administrator) înainte de moartea proprietarului contului.
Deși o parte din averea dvs., conturile dvs. de pensionare nu sunt reglementate în general de dispozițiile voinței voastre.
Beneficiari prestabili
Custodienii nu lasă să se întâmple atât de mult în zilele noastre, dar este posibil să vă lăsați desemnarea beneficiarului când ați creat contul. În cazul în care nu reușiți să vă documentați desemnarea de beneficiar, beneficiarul dvs. poate fi determinat de legea federală sau de stat sau de documentul de plan care vă guvernează conturile de pensionare.
Pentru planurile calificate, cum ar fi planurile de împărțire a profitului, 401 (k) s, și planurile de pensii de cumpărare de bani, reglementările federale desemnează automat soțul proprietarului contului ca beneficiar. Nimeni altcineva nu poate fi desemnat ca beneficiar principal, cu excepția cazului în care soțul semnează un document care aprobă desemnarea și îl notifică. Dacă proprietarul contului de pensionare nu este căsătorit, moșia poate fi beneficiarul implicit.
Dreptul de stat determină tratamentele IRA. Unele state, cunoscute ca state comunitare sau de proprietate conjugală, necesită consimțământul scris al soțului dacă proprietarul IRA desemnează pe nimeni altul decât sau pe lângă soț.
Următoarele state necesită consimțământul notarial: Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington și Wisconsin. În alte state, prevederea implicită a planului IRA determină beneficiarul dacă unul nu este desemnat de titularul planului.
Documentele unui plan IRA implică, de asemenea, desemnarea în cazul în care beneficiarul desemnat precece proprietarul IRA. Opțiunile implicite variază în funcție de custodii și administratorii IRA.
În timp ce opțiunile implicite elimină responsabilitățile administrative de la proprietarii de conturi, este posibil să nu reflecte preferințele lor. Acesta este motivul pentru care proprietarii de conturi ar trebui să verifice documentul planului și să fie siguri că își actualizează frecvent desemnările de beneficiari.
Mulți soți, care se așteaptă ca unul să precece celălalt, se numesc reciproc drept beneficiari desemnați. Dar ce se întâmplă dacă, tragic, amândoi mor în același timp - de exemplu, într-un accident de avion?
Problema morții simultane este abordată de legea statului, care va stabili că primul soț a decedat mai întâi. Această determinare este critică, deoarece dictează a cui voință sau directive guvernează moștenirile ulterioare.
Din nou, documentația corespunzătoare a contului care desemnează beneficiarii succesori pentru circumstanțe normale și atenuante va împiedica acest tip de situație.
Luați în considerare o desemnare personalizată
Majoritatea documentelor planului IRA oferă opțiuni implicite pentru beneficiari. De exemplu, dacă numiți doi indivizi ca beneficiari desemnați și unul dintre voi, persoana care a aparținut beneficiarului decedat trece automat la beneficiarul supraviețuitor.
Cu o denumire personalizată, puteți alege modul în care acea porțiune ar fi distribuită în loc să o facă implicit beneficiarului supraviețuitor.
De exemplu, dacă unul dintre beneficiarii tăi are copii, poți desemna acei copii să primească cota beneficiarului primar dacă trece înaintea ta.
Atunci când redactați desemnările dvs. de beneficiar personalizate, puteți explora diverse opțiuni pentru a-l determina pe cel care răspunde nevoilor dvs. Desemnarea beneficiarului pe care o alegeți poate determina dacă alegerile dvs. sunt transmise generației următoare.
Următoarele sunt câteva modele de bază ale desemnării beneficiarului:
Desemnarea Stripilor
În cazul în care beneficiarul dvs. primar va preveni, o desemnare a beneficiarului pe tipuri prevede că partea pe care acea persoană ar fi primit-o va fi către moștenitorii săi.
De exemplu, presupunem că vă numiți cei doi copii, Mary și John, în calitate de beneficiari principali. Cota Mariei este de 80% din active, în timp ce cota lui John este de 20%. Dacă Maria te va preveni, partea ei ar merge la moștenitorii tăi la moartea ta.
Desemnarea pe cap de locuitor
O desemnare a beneficiarului pe cap de locuitor prevede, de asemenea, că cota dvs. de beneficiar primar revine la moștenitorii acelei persoane. Cu toate acestea, alocările nu sunt gestionate în aceeași manieră ca în cadrul desemnării per strepe. În cazul în care beneficiarul dvs. principal va preveni, cota lor va fi împărțită în mod egal între moștenitorii dvs. succesori.
De exemplu, presupunem că Maria și Ioan din exemplul precedent vă amândoi. Activele vor fi alocate în rândul copiilor lor în mod egal, chiar dacă desemnarea beneficiarului îi oferă Mariei o parte mai mare din active.
Dacă Maria și Ioan ar avea doi copii, fiecare copil ar primi o cotă de 25%. (În schimb, în conformitate cu formula per stirpes, copiii Mariei ar împărți 80% din IRA-ul tău, fiecare obținând 40% din acesta. Copiii lui John ar împărți 20%, obținând 10% fiecare.)
Beneficiari de încredere
Există diverse opțiuni de încredere din care puteți alege, inclusiv proprietățile de dobândă calificată (QTIP) și încrederea internă calificată (QDOT).
Asigurați-vă că analizați implicațiile fiscale pentru tipul de beneficiari pe care îi alegeți, cum ar fi soțul sau non-soțul, o organizație de caritate, moșia dvs. sau o încredere.
Desemnarea tipului potrivit de încredere ca beneficiar vă poate permite să oferiți sprijin financiar atât soțului supraviețuitor, cât și copiilor dintr-o căsătorie anterioară.
Pentru a se asigura că soțul are suficient pentru a dura o viață, unele dispoziții de încredere restricționează accesul soțului supraviețuitor la bunuri. Acest lucru poate fi util pentru beneficiarii care s-ar putea să nu fie sofisticat financiar.
Trusturile sunt complexe și necesită asistență specializată pentru a se asigura pentru a se asigura că nu provoacă consecințe fiscale nefavorabile. Asigurați-vă că solicitați un avocat competent de la un avocat de încredere și fonduri înainte de a lua orice decizie cu privire la desemnările de beneficiari personalizați sau de încredere.
