Cuprins
- Compensare eligibilă
- Contribuție maximă
- Limitarea vârstei
- Termenul de cotizare
- Excepție militar-personal
- Linia de jos
Pe măsură ce termenul lor de depunere a impozitelor se apropie, mulți contribuabili se asigură că contribuie la IRA-urile lor, astfel încât să primească beneficiile fiscale aferente. Dacă faceți acest lucru, este important să vă asigurați că satisfaceți cerințele de eligibilitate a contribuției pentru a evita sancțiunile evaluate de IRS. Iată câteva memento-uri importante care vă vor ajuta să îndepliniți aceste cerințe.
Cheie de luat cu cheie
- Economisirea pentru pensionare este un obiectiv ușurat prin conturile individuale de pensionare sau IRAs.IRA-urile primesc un tratament fiscal favorabil de către IRS, dar numai dacă sunt respectate anumite termene și limitări pentru contribuții. Pentru 2020, contribuția maximă este de 6.000 USD și termenul limită pentru a face contribuții. este data limită de depunere a impozitelor din anul următor (de obicei 15 aprilie).
Compensare eligibilă
Trebuie să aveți o compensație eligibilă pentru a fi eligibil pentru a contribui la un IRA. În scopuri IRA, compensațiile eligibile includ salariile, salariile, sfaturile, comisioanele primite ca procent din vânzări, pensie impozabilă sau plăți de întreținere separate pe care le primiți în baza unui decret de divorț sau de întreținere separată. Dacă sunteți unic proprietar sau partener într-un parteneriat, compensația dvs. se bazează pe câștigul net din comerțul sau afacerea dvs., redus prin contribuții la orice plan sponsorizat de angajator pe care îl adoptați și orice deducere permisă pentru 50% din dvs. taxe de angajare.
Sumele pe care le primiți ca dobândă, dividende, pensie, renta, câștiguri sau profituri din investiții imobiliare și orice sumă pe care o excludeți din venituri nu sunt considerate compensații eligibile pentru scopurile IRA.
Contribuție maximă
Puteți contribui cu până la 6.000 de dolari pe an la IRA dvs. pentru 2020, conform IRS. Dacă aveți cel puțin 50 de ani până la sfârșitul anului la care se aplică contribuția, puteți contribui cu 1.000 de dolari suplimentari. Această sumă suplimentară este denumită contribuție de recuperare.
Dacă compensația dvs. eligibilă este mai mică de 6.000 USD sau 7.000 USD, atunci sunteți eligibil să contribuiți numai până la suma câștigată pentru anul respectiv.
Exemplul 1
Adam, un student universitar cu normă întreagă, a câștigat 2.000 de dolari din job-ul său part-time în 2019. Adam a obținut, de asemenea, 1.500 de dolari în dividende și dobândă pentru investițiile din contul său de brokeraj. Adam este eligibil să contribuie cu 2.000 de dolari pentru anul 2019, deoarece a primit doar 2.000 de dolari în compensație eligibilă.
Bacsis:
Fondurile utilizate pentru contribuția dvs. pentru IRA pot proveni din orice sursă legitimă. De exemplu, puteți utiliza numerar pe care îl primiți ca dobândă de dividend, ca cadou sau din economiile obișnuite pentru contribuția dvs. de IRA, cu condiția să primiți o compensație eligibilă până la suma pe care o contribuiți pentru anul.
Limitarea vârstei
Până la adoptarea Legii instituției pentru îmbunătățirea pensiei (SECURE), la sfârșitul anului 2019, a existat o limită de vârstă pentru a putea contribui la un cont IRA tradițional. Aceasta era 70 1/2. După ce ai ajuns la această vârstă, nu vei putea contribui la un IRA tradițional. SECURE a eliminat această limită de vârstă și nu mai există o limită de vârstă într-un cont tradițional IRA. Acest lucru ajută foarte mult persoanele să contribuie la pensionare, deoarece oamenii trăiesc mai mult și, prin urmare, muncesc mai mult.
Termenul de cotizare
Extensiile de depunere de taxe nu se aplică contribuțiilor dvs. de IRA, cu excepția contribuțiilor SEP-IRA. Aceasta înseamnă că contribuțiile dvs. trebuie depuse până la data limită de depunere a impozitului, care este de obicei 15 aprilie. Asemănător declarației de impunere, data poștei este considerată oportună; prin urmare, dacă trimiteți contribuția dvs. prin poștă până la 15 aprilie, ați îndeplinit termenul limită, chiar dacă instituția dvs. financiară primește contribuția după 15 aprilie.
Cu SEP-IRA, dacă ați solicitat o prelungire pentru depunerea impozitelor, aveți până la sfârșitul perioadei de prelungire pentru a vă aduce contribuția, indiferent de momentul în care depuneți efectiv declarația de impunere.
Excepție militar-personal
- Ultima zi în care sunteți într-o zonă de luptă sau completați serviciul dvs. de calificare în afara unei zone de luptă. Ultima zi în care vă desfășurați într-o operație de urgență. Ultima zi de spitalizare calificată continuă pentru vătămare din serviciu în oricare dintre cele de mai sus.
Asigurați-vă că instituția dvs. financiară cunoaște anul la care se aplică contribuția dvs. și întrebați despre cerințele de documentare pentru contribuțiile făcute în perioada de prelungire.
Bacsis:
Linia de jos
Verificați să vă asigurați că îndepliniți cerințele de eligibilitate și că ați primit o compensație eligibilă pentru anul înainte de a vă aduce contribuția IRA. Pentru a vă asigura că contribuția dvs. a fost depusă pentru anul fiscal potrivit, verificați extrasul de cont pentru luna în care se depune suma. Instituțiile financiare au mai multe șanse să corecteze erorile de procesare dacă erorile sunt detectate din timp. Și cel mai important, consultați asistența dvs. fiscală și financiară pentru asistență pentru a stabili dacă a contribui la IRA dvs. este o decizie financiară bună pentru dvs.
