Ce este o contribuție potrivită?
O contribuție potrivită este un tip de contribuție pe care un angajator alege să o acorde planului de pensionare sponsorizat de angajator. Contribuția se bazează pe contribuții de amânare elective pe care le realizează angajatul.
Cheie de luat cu cheie
- Potrivirea contribuțiilor se bazează pe contribuții de amânare elective. Ca exemplu, un angajator ar putea corespunde unei anumite cantități din contribuțiile unui angajat. Poate dura ani pentru începerea unei perioade de împrumut.
Cum funcționează o contribuție potrivită
În general, contribuția angajatorului poate corespunde contribuției de amânare electivă a salariatului până la o anumită sumă în dolari sau procent de compensare. De exemplu, un angajator poate corespunde cu 50% din contribuția unui angajat.
De multe ori este nevoie de câțiva ani sau o perioadă de împrumut pentru ca acest beneficiu să înceapă. Atunci când un angajat este învestit, atunci el sau ea deține în mod legal banii pe care angajatorul sau i-a contribuit la 401 (k) sau alte conturi de pensionare. În cazul în care un angajat părăsește compania, acesta va pierde dreptul de a solicita orice fonduri de contribuție corespunzătoare în care nu este încă învestit. (Vestingul are, de asemenea, legături puternice cu păstrarea angajaților.
Bonusurile pe acțiuni, de exemplu, pot atrage angajații apreciați să rămână la companie mai mulți ani, în special dacă compania este promițătoare și ar putea fi achiziționată sau publică în următorii ani (ani), ceea ce ar însemna că stocul angajatului se va multiplica în valoare..) În unele cazuri, îmbrăcarea este imediată.
De exemplu, angajații sunt îmbrăcați 100% în contribuțiile angajatorilor SEP și SIMPLE. În ceea ce privește 401 (k), o înveșmântare a falezei sau un program de îmbrăcăminte gradat poate escalada spre o contribuție completă. Angajatorii ar trebui să pună la dispoziția angajaților programul de împrumut, împreună cu informații despre planul 401 (k).
Potrivirea contribuțiilor și a economiilor de pensionare
Cu sau fără contribuții similare ale angajatorului, persoanele fizice au mai multe opțiuni atunci când economisesc pentru pensionare. După cum sa menționat mai sus, ei pot contribui la propriul cont individual de pensionare (IRA) sau Roth IRA, împreună cu planul companiei 401 (k). Pentru companiile mai mici, planurile SEP și SIMPLE ar putea fi mai eficiente. Cu toate acestea, cea mai comună formă de contribuție apare într-un plan 401 (k). 401 (k) sunt planuri de pensionare calificate sponsorizate de angajator la care contribuie angajații după o taxă post-fiscală și / sau pretax. Angajatorii pot aduce contribuții corespunzătoare sau neelective la plan în numele angajaților eligibili și pot adăuga o caracteristică suplimentară de partajare a profitului.
Câștigurile dintr-un plan 401 (k) se acumulează pe bază de impozitare amânată. Aceasta înseamnă că într-un an dat, un angajat nu va trebui să plătească impozite pe aceste fonduri; cu toate acestea, atunci când ea sau el retrage suma la 59 ½, vârsta eligibilă de pensionare, el sau el plătește impozitul obișnuit pe venit dacă contribuția inițială este înainte de impozitare. Dacă angajatul retrage fonduri înainte de 59 ½ dintr-un motiv necalificat, ar putea suporta o penalitate de 10%.
Indivizii trebuie să ia, de asemenea, distribuții minime necesare (RMD) înainte de a împlini o anumită vârstă, în general de 70 ½. Din cauza acumulării, cu cât aceste fonduri rămân mai lungi în conturile de pensionare, cu atât devin mai valoroase. Acest lucru este foarte important pentru persoanele care economisesc pentru pensionare și un moment în care s-ar putea să nu aibă venituri constante; cu toate acestea, economia SUA trebuie să păstreze suficient de multe din aceste fonduri în circulație.
Dacă planul permite - și angajatul este încă angajat după ce a împlinit vârsta de 70 ½ - RMD poate fi amânată până la 1 aprilie după anul în care salariatul se retrage.
