Ce este un REER maturizat?
Un REER maturizat este un plan canadian de economii pentru pensionare înregistrat care este înregistrat la guvernul canadian și este utilizat în prezent pentru a produce venituri de pensionare pentru beneficiar.
Cheie de luat cu cheie
- Un plan maturizat de economii pentru pensionare înregistrat (REER) este un plan canadian de pensionare care nu mai este în faza de acumulare - adică a ajuns la scadență. Un REER maturizat are în schimb sarcina de a furniza venituri de pensionare pentru beneficiarii săi. Ca un cont de pensionare deținut individual, un REER matur nu va plăti automat venitul de pensionare. În schimb, pensionarii trebuie să efectueze retrageri periodice din cont.
Bazele unui REER maturizat
Un REER la scadență este similar cu un fond de venit pentru pensionare înregistrat (RRIF), prin faptul că ambii plătesc venitului de pensionare beneficiarului. Cu toate acestea, un FIRR a fost transferat unui transportator și reînregistrat la guvern ca instrument financiar înregistrat diferit și efectuează plăți periodice către rentatar. Un REER scadent nu efectuează plăți. Pentru ca beneficiarii să obțină bani dintr-un REER maturizat, aceștia trebuie să efectueze retrageri periodice.
La fel ca în cazul planurilor de pensionare 401 (k), sponsorizate de angajați, în America, activele din conturile REER sponsorizate de către guvern cresc fără taxe și nu sunt impozitate pentru câștiguri de capital, dividende sau dobânzi. Ambele întârzie plata impozitelor până la pensionare, când cota de impozitare marginală pentru majoritatea participanților este probabil mai mică decât în timpul anilor de muncă ai pensionarului.
Opțiuni de maturitate REER
Un REER se maturizează legal la 31 decembrie a anului în care participantul la planuri împlinește 71. La acel moment, un REER maturizat poate fi convertit în oricare sau într-o combinație de trei opțiuni de maturitate:
- Schimbați o parte sau toate activele RRSP într-un RRIF și începeți să primiți plăți anuale minime din contul RRIF.Utilizați o parte sau tot contul RRSP pentru a cumpăra o rentă și începeți să primiți plăți impozabile. Încercați parțial sau integral contul RRSP, documentați retragerea din declarația de venit din anul respectiv și plătiți impozitul pe venit rezultat.
Rețineți că un participant la REER nu trebuie să aștepte până la vârsta de 71 de ani pentru a începe să primească plăți din conturile sale, atât timp cât REER este convertit într-un FEI sau într-o rentă în orice moment înainte de data scadenței planului.
REER, TFSA și alte surse de venit pentru pensionare
După înființarea sa în 1957, REER a fost singurul plan de pensionare sponsorizat de guvern, disponibil pentru canadieni pentru mai mult de jumătate de secol. Acest lucru sa schimbat în 2009, când a intrat în vigoare contul de economii fără taxe (TFSA). TFSA din Canada este oarecum comparabilă cu Roth IRA din SUA Ambele sunt scutite de impozit și finanțate cu bani după impozitare. Ambele asigură o creștere fără taxe, iar fondurile, inclusiv veniturile, sunt scutite de impozite la retragere. Deși obiectivul RRSP și al TFSA este același, acela de a ajuta canadienii să economisească bani, fiecare este un vehicul de economii unic, cu caracteristici distincte.
Conform unui sondaj din 2018, 51% dintre canadieni au sau se așteaptă să aibă un REER ca sursă de venit pentru pensionare, comparativ cu 32% pentru TFSA mai recent instituită. Cu toate acestea, 57% dintre canadieni, în special respondenții mai în vârstă, menționează în continuare prestațiile guvernamentale și prestațiile guvernamentale ca sursă principală a beneficiilor de pensionare actuale sau viitoare. Planurile de pensii sponsorizate de angajați au fost, de asemenea, frecvent menționate.
