Ce este o cheltuială neinteresantă?
O cheltuială neinteresantă este o cheltuială de exploatare a unei bănci sau instituții financiare care este clasificată separat de cheltuielile cu dobânzile și provizioanele pentru pierderile de credit. Exemple de cheltuieli neinteresante sunt salariile, bonusurile și beneficiile angajaților; Închiriere sau închiriere de echipamente; costuri de tehnologie informațională (IT), chirie, servicii de telecomunicații, taxe, servicii profesionale, marketing; și amortizarea materialelor necorporale.
Cheie de luat cu cheie
- Cheltuielile neinteresante sunt costurile fixe de exploatare ale unei bănci (de exemplu, salariile și chiria). Cheltuielile neinteresate sunt compensate de comisioane de servicii, cum ar fi veniturile din comisioane provenite din originile împrumutului, taxele cu întârziere la împrumuturi, comisioanele anuale și taxele facilităților de credit. mai mare pentru băncile de investiții decât băncile comerciale, deoarece serviciile de consultanță pentru tranzacționare, administrare de active și piețe de capital sunt costisitoare.
Înțelegerea cheltuielilor neinteresante
O bancă are două găleți principale de cheltuieli: dobândă și neinteres. Cheltuielile cu dobânzile sunt efectuate din depozite, împrumuturi pe termen scurt și pe termen lung și datoriile contului de tranzacționare. O cheltuială neinteresantă este o altă cheltuială decât plata dobânzilor la depozite și obligațiuni. Aceste cheltuieli sunt adesea cheltuieli operaționale efectuate în funcționarea zilnică a băncii.
O cheltuială neinteresantă în cazul unei bănci pentru o instituție financiară reprezintă o cheltuială care nu este direct asociată cu atragerea și păstrarea fondurilor depozitarului.
Principalele componente ale cheltuielilor neinteresante
Cheltuielile neinteresante sunt importante, iar o bancă trebuie să le gestioneze cu atenție pentru a-și maximiza profiturile. În caz contrar, cheltuielile excesive fără dobândă vor afecta direct linia de jos.
Cheltuielile neinteresante reprezintă cheltuielile de exploatare ale băncii, majoritatea fiind compuse din costuri de personal. Cheltuielile cu ocuparea forței de muncă și IT sunt, de asemenea, componente semnificative ale costurilor, precum și taxele profesionale, în special pentru serviciile juridice pentru a negocia decontări pentru activități frauduloase anterioare, în curs de desfășurare și viitoare care afectează banca.
În total, cheltuielile neinteresante sunt considerate cheltuieli generale și sunt utilizate pentru a calcula raportul general al băncii pentru analiza tendințelor și comparații încrucișate cu colegii. Cheltuielile neinteresate împărțite la activele medii reprezintă raportul general. Atunci când un raport aerian devine inacceptabil de mare pentru o perioadă îndelungată, o bancă va aborda de obicei costurile de personal mai întâi, deoarece costurile de capital uman reprezintă majoritatea cheltuielilor neinteresante.
Acționarii din ultimii ani au acordat mai multă atenție compensațiilor executive pentru a se asigura că managerii nu primesc salarii nejustificate. De obicei, acționarii sunt în favoarea unei compensații concurențiale, dar vor să vadă că costurile generale ale personalului sunt într-un interval rezonabil.
Cheltuieli neinteresante pe tip de bancă
Cheltuielile neinteresante sunt de obicei mai mari pentru băncile de investiții decât băncile comerciale. Motivul principal este că băncile de investiții se bazează mai mult pe tranzacționare, administrarea activelor și serviciile de consultanță pentru piețele de capital, care necesită toate niveluri mai mari de compensare a angajaților. Activitățile de creditare de către o bancă comercială nu necesită niveluri de compensare Wall Street. Diferențele apar în numere.
De exemplu, în 2018, cheltuielile neinteresate de Morgan Stanley au constituit puțin peste 70% din venituri. Singura compensație a reprezentat aproximativ 43% din venituri. Pentru Wells Fargo, cheltuielile totale neinteresante și costurile angajaților au reprezentat 68%, respectiv 40% din venituri.
