Definiția Personal Trust
O încredere personală este o încredere pe care o creează un individ, numindu-l formal ca pe beneficiar. Trusturile personale sunt persoane juridice separate care au autoritatea de a cumpăra, vinde, deține și gestiona proprietatea în beneficiul creditorilor lor.
Îndepărtarea încrederii personale
Trusturile personale, care pot fi revocabile sau irevocabile, vii sau testamentare, pot fi utilizate pentru a finanța cauze demne, cum ar fi învățământul superior, contribuind în același timp la reducerea sau eliminarea impozitelor pe proprietate. În plus, ele pot fi fie entități impozabile separate, fie entități de trecere, care își trec impozitele printr-un cod individual de impozit pe venit, mai degrabă decât un cod corporativ.
Cheie de luat cu cheie
- Trusturile personale sunt conturi pe care le creează un individ, unde același individ este numit și beneficiar.
- Aceste trusturi pot fi utilizate pentru a finanța învățământul superior al minorului sau pentru a finanța alte cauze demne.
- Majoritatea trusturilor personale au consilieri de investiții dedicate, care gestionează activele din cadrul trustului, în conformitate cu politicile de investiții detaliate în contractul de încredere.
Pentru a stabili o încredere personală irevocabilă în scopul plății pentru educația proprie sau a copiilor lor, creditorul (cunoscut și sub denumirea de „decontator” sau „cedent”) ar semăna mai întâi entitatea cu bunurile pe care le-a pus deoparte pentru acest scop. De obicei, creditorul va solicita sfatul unui avocat de încredere sau al unui avocat imobiliar pentru a finaliza procesul de înființare. În continuare, trustul ar fi un suveran, care este o instituție financiară responsabilă de protejarea bunurilor clienților săi.
În cele din urmă, mai des, credincioșii numesc consilieri de investiții pentru a-și gestiona trusturile, până când vine momentul să retragă activele deținute în interior. În mod obișnuit, aceasta implică mai întâi o discuție puternică de lansare, pentru a elimina politicile de investiții care se aliniază cel mai bine cu obiectivele, profilul de risc și orizontul de timp al trustului. Consilierii în investiții vor personaliza în consecință un model de alocare a activelor, care poate conține cantități diferite de stocuri de creștere, stocuri de venit și investiții cu venituri fixe.
Atunci când angajează un consilier în investiții, trustorii ar trebui să se străduiască să furnizeze practicieni de încredere, cu istorii dovedite de onorare a responsabilității lor fiduciare de a gestiona trusturile în interesul superior al clienților lor. Deseori, consilierii în investiții cumpără și vând stocuri, pur și simplu pentru a genera comisioane și pentru a-și aloca propriile buzunare. Din acest motiv, creditorii trebuie să se asigure că consilierii respectă standardele de politică de investiții convenite stabilite în acordul de încredere.
De exemplu, dacă trustul a declarat în mod explicit că accentul principal ar trebui să fie să-și protejeze activele și să țină pasul cu inflația, generând în același timp o creștere modestă, consilierul ar trebui să evite să investească în oportunități cu risc ridicat / cu recompensă ridicată - chiar dacă acestea poartă potențialul de a câștiga profituri mari și de a genera bogăție pentru fond.
Servicii personale de încredere
Mulți manageri de active de tip Bellwether oferă servicii de încredere personală. De exemplu, Charles Schwab oferă servicii de administrare în următoarele trei capacități:
- Mandatar unic. Acest rol își asumă toate responsabilitățile de investiții, administrative și fiduciare ale gestionării trustului, în conformitate cu termenii definiți în mod clar de către trust. Co-fiduciar. În acest rol, Charles Schwab își asumă responsabilitatea în tandem cu un alt mandatar pe care îl desemnează un trust. În acest aranjament, Charles Schwab își va asuma, de asemenea, responsabilități complete de gestionare a investițiilor, totuși poate împărtăși o parte a deciziilor discreționare cu co-administratorii. Mandatar succesor În această calitate, firma preia în situația în care creditorul sau un co-fiduciar pe care o numește o persoană fizică, nu mai este dispusă sau capabilă să-și îndeplinească rolul intenționat.
