Ce este fluxul de numerar reținut?
Fluxul de numerar reținut (RCP) este o măsură a modificării nete a numerarului și a activelor echivalente de numerar la sfârșitul unei perioade financiare. Este diferența dintre numerarul care intră și cel care iese pentru perioada respectivă. Fluxul de numerar păstrat include numerarul rămas după ce o entitate utilizează numerar pentru cheltuieli și returnarea numerarului către furnizorii de capital, cum ar fi achitarea obligațiilor din datorie sau plata dividendelor. De obicei este utilizat pentru a reinvesti în proiecte cu valoare actuală netă pozitivă (VNV), crescând astfel afacerea.
Înțelegerea fluxului de numerar reținut (RCP)
Fluxul de numerar reținut este un bun indiciu al numerarului disponibil pentru reinvestire în eforturile viitoare de creștere și inovare. Este o măsură utilă atunci când creați un buget, măsurând succesul financiar și previzionați veniturile și cheltuielile viitoare. Atunci când o companie nu are fluxuri de numerar reținute pozitive și dorește să finanțeze proiecte pozitive de VNV, o entitate poate fi nevoie să meargă pe piețele de capital pentru a strânge fonduri suplimentare. Aceasta este o metodă mai costisitoare, deoarece numerarul reținut este aproape întotdeauna cea mai ieftină sursă de bani noi.
