Ce este un IRA pentru soț?
Un IRA al soțului este o strategie care permite soțului care lucrează să contribuie la un IRA în numele soțului care nu lucrează pentru a evita cerințele de venit. Aceasta creează o excepție de la prevederea conform căreia o persoană trebuie să fi obținut venituri pentru a contribui la un IRA. Venitul soțului care lucrează trebuie totuși să egaleze sau să depășească totalul contribuțiilor IRA realizate în numele ambilor soți.
IRA-urile de tip soț sunt doar IRA-uri obișnuite sau tradiționale care sunt folosite de cuplurile căsătorite. Nu sunt conturi comune; fiecare IRA este înființat în numele soției individuale. Pentru anii 2019 și 2020, utilizarea unei strategii IRA pentru soți permite sporirea cuplurilor care sunt căsătorite să depună în comun să contribuie cu 12.000 de dolari la IRA pe an - sau 14.000 de dolari dacă au vârsta de 50 de ani sau mai mult, datorită asigurării de cotizare.
Cheie de luat cu cheie
- IRA-urile conjugale permit soților care lucrează să contribuie la un IRA pentru un soț care nu lucrează. IRA-urile de soție sunt identice cu cele Roth sau IRA-urile tradiționale, dar sunt concepute pentru cuplurile căsătorite.
Cum funcționează un soț IRA
De asemenea, cuplul trebuie să depună o declarație de impunere comună (căsătorie depunând împreună) pentru a se califica pentru a aduce contribuții la IRA pentru soție. IRA-urile conjugale pot fi tradiționale sau RRA și sunt supuse acelorași limite de contribuție anuale, limite de venit și provizioane de cotizare ca IRA-urile tradiționale și Roth. Deși IRA-urile nu pot fi organizate în comun în numele ambilor soți, soții pot împărți distribuțiile contului lor la pensionare.
IRA-urile pentru soți le permit cuplurilor să își accelereze economiile la pensie. Un plus de 6.000 de dolari pe an pe parcursul a 30 de ani, cu o rată de rentabilitate de 5%, se poate adăuga la peste peste 400.000 de dolari la pensionare.
IRA-uri ale soțului: Cum funcționează
IRS are reguli extinse despre modul în care IRA-urile trebuie structurate și ghiduri specifice cu privire la modul în care strategiile IRA ale soțului conjugal pot fi implementate. Potrivit IRS, valoarea contribuțiilor dumneavoastră combinate nu poate fi mai mare decât compensația impozabilă raportată la declarația dvs. comună. Consultați formula din publicația IRS 590-A. De remarcat este faptul că, dacă niciun soț nu a participat la un plan de pensionare la locul de muncă, toate contribuțiile lor vor fi deductibile.
Pentru cuplurile căsătorite care depun în comun, în care soțul care contribuie la IRA este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, intervalul de eliminare treptată este de 104.000 USD la 124.000 dolari pentru 2020, în creștere de la 103.000 USD la 123.000 dolari pentru 2019, conform IRS.
Pentru un contribuabil din IRA care nu este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă și este căsătorit cu cineva care este, deducerea este eliminată treptat dacă veniturile cuplului sunt cuprinse între 196.000 și 206.000 USD pentru 2020, în creștere de la 193.000 $ și 203.000 USD pentru 2019.
Limitele și termenele de contribuție ale IRAU pentru soț
Pentru anii 2019 și 2020, fiecare jumătate a cuplului care utilizează o strategie IRA a soțului poate contribui cu 6.000 de dolari anual. Fiecare persoană poate contribui cu 1.000 de dolari suplimentari dacă are 50 de ani sau mai mult. Aceasta se ridică la contribuții totale între 12.000 și 14.000 USD pentru 2019 și 2020. Contribuțiile trebuie să fie făcute până la termenul limită de depunere a impozitelor (inclusiv extinderi). De exemplu, puteți contribui la IRA dvs. 2019 până la 15 aprilie 2020 sau mai târziu dacă depuneți o extensie.
Instituțiile aprobate prin IRS, inclusiv băncile, companiile de brokeraj, unele uniuni de credit și asociațiile de economii și împrumuturi asigurate federal oferă IRA-uri spousale. Cei mai buni brokeri de Investopedia pentru IRA vă permit să-i comparați brokerii cot la cot pentru a-l găsi pe cel care se potrivește nevoilor dvs. de investiții.
