Ce este un plan de economii amânat de taxe?
Un plan de economii amânat de impozit este un cont de investiții care permite unui contribuabil să amâne plata impozitelor pe banii investiți până când este retras după pensionare. Cele mai cunoscute astfel de planuri sunt conturile individuale de pensionare (IRA) și planurile 401 (k).
Cheie de luat cu cheie
- Planul 401 (k) și contul IRA sunt cele mai comune două tipuri de planuri de economii amânate din impozite. În ambele cazuri, banii economisiți de investitor nu sunt impozitați ca venituri până la retragerea sa, probabil, după pensionare. economisit este dedus din venitul brut, investitorul primește o pauză imediată pe impozitul pe venit.
Planurile de economii amânate din taxe sunt calificate de Serviciul de venituri interne (IRS). Adică IRS permite contribuabilului să plătească bani în plan și să scadă acea sumă din venitul brut impozabil pe anul respectiv. Impozitele pe contribuție și randamentul investițiilor sale vor fi datorate numai atunci când banii sunt retrași după pensionare.
Înțelegerea Planului de economii amânate din taxe
Planul de economii amânat din impozit a fost aprobat de guvernul federal ca o modalitate de a încuraja americanii să economisească pentru pensionare. O persoană poate contribui o parte din câștigurile înainte de impozitare într-un cont de investiții.
Există mai multe beneficii pentru individ:
- Venitul obținut impozabil se reduce cu suma contribuită în cont. Aceasta scade imediat impozitele federale datorate de persoana fizică pentru acel an. Banii sunt apoi investiți în alegerea individului de fonduri mutuale sau alte tipuri de investiții, cu un sold care crește constant până la pensionare. Banii înainte de impozitare sporesc suma investită și creșterea potențială a acesteia în timp. După ce se retrage, individul poate scoate din fond pentru venituri. Retragerile sunt impozabile ca venit obișnuit.
Planuri 401 (k) amânate de impozite și IRA
Cele mai multe companii mari și multe mici oferă angajaților lor un plan de 401 (k) pentru economii de pensionare amânate din impozit. Există vehicule similare, cum ar fi 403 (b) și planul 457 pentru servicii publice și angajați guvernamentali.
Dobânda pentru unele obligațiuni de economii din SUA este amânată de impozit și poate fi scutită de impozit dacă banii sunt folosiți pentru unele cheltuieli educaționale.
Când un angajator sponsorizează planul este posibil un alt beneficiu mare. Unii angajatori potrivesc o parte din contribuția angajaților până la un anumit nivel. Un meci de 3% este tipic pentru angajatorii care îl oferă.
Persoanele care desfășoară activități independente și aproape oricine altcineva cu un anumit venit impozabil pot deschide un cont IRA. Acestea sunt disponibile prin bănci și brokeraj.
În orice caz, individul care investește într-un plan de economii amânat de taxe are de obicei o gamă largă de opțiuni de investiții din care să aleagă.
În plus față de planurile 401 (k) și IRA, alte câteva tipuri de investiții oferă amânare fiscală.
Anualități amânate de impozite
O renta amânată din impozit, numită și o rentă protejată de impozite, este un cont de investiții pe termen lung, care este conceput pentru a oferi plăți cu venituri regulate după pensionare, similar cu o pensie. Acest tip de renta este disponibil prin intermediul companiilor de asigurare.
Investitorul plătește în contul anualității pe o perioadă de ani pentru a construi un sold care va fi plătit în rate după pensionare. Contribuțiile nu sunt amânate din impozite, dar impozitele pe câștigurile din cont nu se plătesc până la începerea plăților anuitate.
Anualitățile amânate de impozite pot fi fixate, oferind o rată de rentabilitate garantată sau variabilă, permițând persoanei fizice să aleagă dintr-o varietate de investiții care pot crește (sau reduce) plățile primite.
Obligațiuni de economii americane amânate de impozite
Obligația Seria EE și Obligația Seria I sunt tipuri de obligațiuni de economii din SUA emise de guvern care sunt amânate de impozite și au un beneficiu fiscal suplimentar dacă sunt folosite pentru a plăti cheltuieli educaționale.
Obligațiile din seria EE plătesc dobânzi pe durata de viață a obligațiunii, care este de obicei 20 de ani. Obligațiile din seria I plătesc dobânzi de până la 30 de ani.
În ambele cazuri, dobânda plătită deținătorului de obligațiuni nu este impozitată până când obligațiunea nu ajunge la data de expirare sau este răscumpărată.
În plus, o excludere fiscală pentru învățământ protejează plata dobânzilor din impozitele pe venit dacă sunt folosite pentru a plăti cheltuielile de învățământ.
REER-uri canadiene
Planul de economii la pensie înregistrat (REER) este un exemplu de plan de economii amânate din taxe pentru contribuabilii canadieni. REER adăpostește ceea ce ar fi în mod normal venitul impozabil obținut în cont până la retragerea banilor.
Toate profiturile, inclusiv dobânzile, dividendele și câștigurile de capital, sunt de asemenea amânate din impozit până la retragerea acestora.
