Cuprins
- Cum diferă tratamentul fiscal
- Cazul pentru un Roth
- Motive fiscale pentru a sări un roth
- Utilizarea unui cont tradițional pentru reducerea AGI
- Motivele de venit pentru Fără Roth
- Având atât Roth cât și Regular
În familia de produse de planificare financiară, contul individual de pensie Roth (IRA) sau 401 (k) arată uneori ca fratele mai mic al conturilor tradiționale de pensionare. Într-adevăr, versiunea Roth, introdusă pentru prima dată în 1998, oferă o serie de caracteristici atractive de care lipsesc frații săi standard: absența distribuțiilor minime necesare (RMD), flexibilitatea retragerii banilor înainte de pensionare fără penalități și posibilitatea de a contribui trecut de vârsta de 70½.
Un Roth într-adevăr are sens în anumite momente din viața ta. Totuși, la alții, versiunea tradițională a IRA sau 401 (k) are și o atitudine puternică. Adesea, alegerea între unul sau celălalt se reduce la cât câștigi acum și la cât de mult te aștepți să obții odată ce încetezi să lucrezi.
Cheie de luat cu cheie
- Un Roth IRA sau 401 (k) are cel mai mult sens dacă aveți încredere în venituri mai mari la pensionare decât câștigați acum. Dacă vă așteptați ca venitul (și rata de impozitare) să fie mai scăzute la pensie decât în prezent, un cont tradițional este probabil, pariul mai bun. Un cont tradițional vă permite să alocați acum mai puține venituri către contribuția maximă a contului, oferindu-vă mai mult numerar disponibil.
Conturi diferite, tratamente fiscale diferite
Iată o actualizare rapidă a tipurilor majore respective de conturi de pensionare. Ambele oferă avantaje fiscale distincte pentru cei care strâng banii pentru pensionare. Cu toate acestea, fiecare funcționează puțin diferit.
Cu un IRA tradițional sau 401 (k), investiți cu dolari pretax și plătiți impozitul pe venit atunci când luați bani la pensie. Apoi plătiți impozit atât pe investițiile inițiale, cât și pe ceea ce au câștigat. Un Roth face exact opusul. Investiți bani care au fost deja impozitați la rata dvs. obișnuită și îi retrageți - și câștigurile sale - fără taxe ori de câte ori doriți, cu condiția să aveți contul timp de cel puțin cinci ani.
Atunci când alegeți Roth și tradițional, problema esențială este dacă rata ta de impozit pe venit va fi mai mare sau mai mică decât în prezent, odată ce începeți să atingeți fondurile contului. Fără beneficiul unei bile de cristal, acest lucru este imposibil de știut cu siguranță; in esenta, esti obligat sa faci o ghicire educata. De exemplu, Congresul ar putea aduce modificări codului fiscal în anii care au intervenit. Există, de asemenea, un factor de timp: Dacă deschideți Roth târziu în viață, trebuie să fiți siguri că îl veți putea avea timp de cinci ani înainte de a începe să efectuați distribuții pentru a beneficia de impozitele.
Cazul pentru obținerea unui Roth
Pentru lucrătorii mai tineri care încă nu și-au dat seama de potențialul lor de câștig, conturile Roth au un avantaj clar. Acest lucru se datorează faptului că atunci când introduceți prima dată forța de muncă, este foarte posibil ca cota dvs. efectivă de impozitare, exprimată în procente, să fie în cifre scăzute. Salariul dvs. va crește probabil de-a lungul anilor, ceea ce va avea ca rezultat un venit mai mare - și, probabil, o categorie fiscală mai mare - la pensionare. În consecință, există un stimulent pentru încărcarea anticipată a sarcinii fiscale. „Sfătuim lucrătorii mai tineri să meargă cu Roth, deoarece timpul este de partea lor”, spune consilierul financiar Brock Williamson, CFP, cu Promontory Financial Planning în Farmington, Utah. „Creșterea și compunerea este unul dintre adevărurile frumoase despre investiții, mai ales atunci când creșterea și compunerea sunt fără taxe în Roth.”
Un alt motiv: dacă ești tânăr, câștigurile tale au zeci de ani pentru a se compune, iar cu un Roth vei datora zero impozite pe toți acești bani atunci când îl retragi la pensionare. Cu un IRA tradițional, veți plăti impozite pe aceste venituri.
Pe de altă parte, dacă alegeți un IRA tradițional sau 401 (k), trebuie să redirecționați mai puțin din venitul dvs. către pensionare pentru a face aceleași contribuții lunare în cont - deoarece Roth ar cere în mod esențial să plătiți ambele contribuția și impozitele pe care le-ați plătit pe acea sumă de venit.
Acesta este un plus pentru un cont tradițional, cel puțin pe termen scurt. Totuși, arată puțin mai greu. Să spunem că după ce ai contribuit maxim la fondul tău de pensionare tradițional, atunci alegi să investești integral sau parțial impozitul pe care l-ai economisit, comparativ cu investiția într-un Roth. Cu toate acestea, aceste investiții suplimentare nu vor fi doar în dolari post-impozite, dar veți fi impozitate și pe veniturile lor odată ce le încasați. Din cauza acestor diferențe, s-ar putea să sfârșești prin a plăti mai mult impozit pe termen lung decât dacă ai pune întreaga sumă pe care îți poți permite să investești într-un cont Roth în primul rând.
Când nu deschideți un IRA Roth
Transmiterea Roth din cauza impozitelor
Argumentul fiscal pentru contribuția la un Roth se poate întoarce cu ușurință dacă se întâmplă să fiți în anii de câștig maxim. Dacă acum sunteți într-una dintre categoriile de impozitare mai mari, cota dvs. de impozitare la pensie poate avea nicăieri, dar să scadă. În acest caz, probabil că mai bine amânați lovitura fiscală contribuind la un cont tradițional de pensionare.
Pentru investitorii cei mai înflăcărați, decizia poate fi oricum necorespunzătoare, datorită restricțiilor de venit IRS pentru conturile Roth . În 2020, persoanele fizice nu pot contribui la un Roth dacă câștigă 139.000 USD (137.000 USD pentru 2019) sau mai mult pe an - sau 206.000 USD (203.000 dolari pentru 2019) sau mai mult dacă sunt căsătoriți și depun o revenire comună. De asemenea, contribuțiile sunt reduse, deși nu sunt eliminate, la venituri mai mici. Fazele încep de la 124.000 dolari pentru depuneri individuale și 196.000 dolari pentru cuplurile care depun împreună. Cu toate că există câteva strategii de sustragere legală a acestor reguli, este posibil ca cei cu o rată de impozitare mai mare să nu aibă un motiv convingător pentru a face acest lucru.
Dacă venitul dvs. este relativ scăzut, un IRA tradițional sau 401 (k) vă pot permite să obțineți înapoi mai multe contribuții de plan ca credit fiscal pentru economisitori decât veți economisi cu un Roth.
În schimb, nu veți fi descalificat din cauza veniturilor din contribuția la un IRA tradițional. Cu toate acestea, este posibil ca contribuțiile dvs. să fie limitate la valoarea maximă maximă dacă vă calificați în cadrul companiei dvs. ca un angajat extrem de compensat.
Utilizarea unui cont tradițional pentru reducerea AGI
Un IRA tradițional sau 401 (k) poate duce la un venit brut ajustat mai mic (AGI), deoarece contribuțiile dvs. pretax sunt deduse din această cifră, în timp ce contribuțiile posttax la un Roth nu sunt. Și dacă aveți un venit relativ modest, acel AGI mai scăzut vă poate ajuta să maximizați suma pe care o primiți din creditul fiscal al economizorului, care este disponibil pentru contribuabilii eligibili care contribuie la un plan de pensionare sponsorizat de angajator sau un IRA tradițional și / sau Roth.
În cadrul programului, procentul de contribuții creditate înapoi la impozitele dvs. depinde de AGI. Întrucât creditul este conceput pentru a încuraja lucrătorii cu venituri mai mici să contribuie mai mult la planurile lor de pensionare, cu cât AGI este mai mic, cu atât este mai mare procentul creditat. Pentru 2020, filerele comune cu un AGI mai mare de 65.000 USD (64.000 USD în 2019) nu primesc niciun credit, dar cei cu un AGI mai mic primesc între 20% și 50% din contribuțiile lor credite înapoi.
În consecință, contribuțiile de pensie pretax pot stimula creditul prin reducerea AGI. Această reducere poate fi utilă mai ales dacă AGI-ul dvs. este chiar peste un prag care, dacă este respectat, vă va oferi un credit mai mare.
Saltul Roth pentru a stimula venitul imediat
Există un alt motiv pentru a proteja un Roth și se referă la accesul la venituri acum față de potențialele economii fiscale pe drum. Un Roth poate scoate mai multe venituri din mâinile dvs. pe termen scurt, deoarece sunteți forțat să contribuiți în dolari posttax. Cu un IRA tradițional sau 401 (k), prin contrast, venitul necesar pentru a contribui aceeași sumă maximă la cont ar fi mai mic, deoarece contul se bazează pe un venit pretax.
În cazul în care investiția imediată de la utilizarea unui cont tradițional este investită, am argumentat mai sus, un Roth poate oferi de fapt opțiunea de impozitare mai bună. Cu toate acestea, există multe alte utilizări pentru bani, în afară de investiții. Suma „economisită” prin contribuția maximă a contului în dolari pretax ar putea fi în schimb folosită pentru orice număr de scopuri utile, chiar vitale - cumpărarea unei case, crearea unui fond de urgență, luarea de vacanțe etc.
Rezultatul este că un cont tradițional de pensionare îți crește flexibilitatea financiară. Vă permite să aduceți contribuția maximă permisă la IRA sau 401 (k), în timp ce aveți bani în plus în mână pentru alte scopuri înainte de a vă retrage.
Argumentul atât pentru Roth cât și pentru tradițional
Dacă te afli undeva la mijlocul carierei tale, prezicerea stării tale de impozitare viitoare ar putea părea o lovitură completă pe întuneric. În acest caz, puteți contribui atât la un cont tradițional, cât și la un cont Roth în același an, acoperind astfel pariul. Principala prevedere este că contribuția dvs. combinată pentru 2019 și 2020 nu poate depăși 6.000 USD anual sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau peste.
Pot exista și alte avantaje pentru a deține atât un tradițional, cât și un Roth IRA sau 401 (k), spune James B. Twining, CFP, CEO și fondator al Financial Plan, Inc., din Bellingham, Wash. „În pensionare, poate exista anii „impozit redus” din cauza cheltuielilor mari de îngrijire pe termen lung sau a altor factori. Retragerile pot fi preluate din IRA tradițional în acei ani la un nivel de impozitare foarte mic sau chiar 0%. Pot exista, de asemenea, câțiva ani „impozit mare”, din cauza câștigurilor de capital mari sau a altor probleme. În acei ani, distribuțiile pot proveni de la Roth IRA pentru a preveni „creșterea între paranteze”, care poate avea loc cu retrageri tradiționale mari de IRA dacă venitul total impozabil determină investitorul să intre într-o categorie de impozitare gradată mai mare."
