Cuprins
- Planuri calificate ERISA
- Clauza anti-aliniere
- Când planurile ERISA sunt vulnerabile
- Planuri non-ERISA
- Linia de jos
Mulți presupun că fondurile de pensionare sunt protejate de creditori, dar în funcție de tipul de cont de pensionare pe care îl aveți - și de starea în care locuiți - nu este neapărat cazul. Vestea bună este că multe planuri sponsorizate de angajatori au, în general, cea mai bună protecție. Dacă sunteți îngrijorat că creditorii pot apela, iată ce trebuie să știți.
Cheie de luat cu cheie
- Majoritatea planurilor de pensionare sponsorizate de angajatori, cum ar fi 401 (k), se încadrează în liniile directoare ale ERISA și sunt protejate de creditori. nu au același nivel de protecție a creditorilor.IRA sunt totuși protejate în conformitate cu o lege separată, dar numai dacă depuneți un caz de faliment.
Planurile calificate ERISA oferă cea mai bună protecție
În general, conturile de pensionare care se califică în conformitate cu Legea privind securitatea venitului la pensionare a angajaților (ERISA) sunt protejate împotriva creditorilor, a procedurilor de faliment și a proceselor civile. Pentru a fi calificat de ERISA, un plan de pensionare trebuie să fie stabilit și menținut de către angajatorul dvs. (și / sau o organizație de angajați separată) și să respecte regulile federale cu privire la rapoartele de participare la planificare, finanțare și administrare. Tipurile comune de conturi ERISA includ 401 (k) planuri, planuri de compensare amânate, pensii și planuri de împărțire a profitului.
În plus față de planurile sponsorizate de angajatori, ERISA poate acoperi planurile de sănătate și prestații sociale. Planurile comune acoperite de ERISA includ planuri de organizare medicală, chirurgicală, de spital sau de întreținere a sănătății (HMO), conturi de rambursare a sănătății (HRA), conturi de cheltuieli pentru sănătate flexibile (ASF), planuri dentare și de vedere, planuri de prescripție medicală, asigurare de invaliditate, asigurări de viață, și 419 (f) (6) și 419 (e) planuri de ajutoare sociale. Activele din aceste planuri sunt deținute de obicei de un mandatar independent și, la fel ca în cazul multor planuri sponsorizate de angajatori, sunt scutite de sechestru de către orice creditori.
Chiar și fondurile de pensionare din planurile ERISA s-ar putea să nu fie în siguranță de la un fost soț sau IRS.
Puterea clauzei antialienare
O caracteristică importantă a unui plan calificat ERISA - cum ar fi un 401 (k) - este clauza anti-înstrăinare, care prevede că fondurile depuse într-un plan de pensionare calificat sunt deținute de administratorul planului în beneficiul participanților la plan și al participanților. nu le poate vinde, transfera sau da gratuit.
Clauza prevede, de asemenea, că drepturile dvs. la beneficii nu pot fi eliminate, ceea ce împiedică efectiv creditorii să obțină activele în planul dvs. Fondurile nu sunt legal ale dvs. până când le retrageți ca venit în timpul pensionării, astfel încât acestea nu pot fi utilizate pentru a satisface datoriile personale.
Când planurile ERISA sunt vulnerabile
Planurile calificate ERISA pot fi în pericol în anumite circumstanțe și pot fi confiscate de:
- Fostul soț / soție, în baza unui ordin de relații interne calificat (QDRO), în măsura în care interesul fostului soț pentru prestații drept bun conjugal sau ca parte a ajutorului pentru copii The Internal Revenue Service (IRS), pentru datoriile federale de impozit pe venit guvern federal, pentru amenzi și sancțiuni penale, hotărâri judecătorești sau penale, în cazurile de infracțiuni proprii împotriva planului
Planurile non-ERISA nu sunt întotdeauna protejate
Planurile care nu sunt calificate ERISA nu oferă același nivel de protecție în ceea ce privește creditorii, falimentul și procesele. Tipurile obișnuite de conturi de pensionare non-ERISA includ conturi individuale de pensionare (IRA), atât tradiționale, cât și Roth, planuri simplificate de pensii pentru angajați (SEP), IRA SIMPLE, Planuri Keogh, 403 (b) planuri, planuri guvernamentale, planuri bisericești și planuri care nu beneficiază angajații (planuri destinate angajatorului).
Deși IRA-urile nu sunt calificate de ERISA, fondurile sunt protejate în conformitate cu o lege separată - Legea privind prevenirea abuzului de faliment și protecția consumatorilor din 2005 - dar numai dacă depuneți o faliment.
În funcție de starea în care locuiți, IRA și alte planuri non-ERISA pot fi protejate sau nu de creditori. Unele state protejează IRA în aproape toate cazurile, de exemplu, în timp ce altele oferă doar o protecție limitată. Dacă aveți riscul ca creditorii să vă urmărească, adresați-vă unui avocat local care înțelege nuanțele statului dumneavoastră. Legile pot fi complexe.
Linia de jos
Valoarea finală a contului dvs. de pensionare depinde de mulți factori, inclusiv de cât economisiți în fiecare an, de orizontul dvs. de timp și de performanța investițiilor. Cu toate acestea, există altceva care vă poate submina fondurile de pensionare: creditorii. În timp ce multe conturi de pensionare sponsorizate de angajator - inclusiv cele mai multe 401 (k) sunt protejate împotriva creditorilor, acesta nu este întotdeauna cazul. Dacă aveți întrebări cu privire la planul dvs. și dacă este sau nu calificat ERISA, adresați-vă administratorului său.
