Cuprins
- 401 (k) Retrageri
- Distribuții premature
- Când un împrumut 401 (k) este impozabil
- Excepție de la 10% Penalitate
Când ajungi la vârsta de pensionare, este momentul să începi să faci retrageri din planurile de economii de pensionare care au acumulat dolari în ultimele decenii. Începând cu vârsta de 59½ ani, salvatorii de pensionare pot începe accesul la conturile lor fără penalități. Mai mult decât atât, la 70 de ani, pensionarii sunt obligați să înceapă să retragă distribuțiile minime necesare (RMD). Aici ne uităm la ce se întâmplă când luați aceste retrageri de 401 (k).
Cheie de luat cu cheie
- Retragerile efectuate din planurile 401 (k) sunt supuse impozitului pe venit la cota dvs. actuală de impozit. Acest lucru se datorează faptului că 401 (k) s sunt conturi de pensionare amânate din impozit, iar obligația pentru impozitul amânat trebuie să fie plătită în cele din urmă. impozit, precum și o pedeapsă de retragere anticipată de 10%.
401 (k) Retrageri
Toate retragerile din planul 401 (k) sunt considerate venituri și sunt supuse impozitului pe venit. 401 (k) contribuțiile sunt realizate cu dolari înainte de impozitare și, ca urmare, economisitorii de pensii se bucură de un venit impozabil mai mic în anii în care contribuie. Meciurile angajatorilor sunt, de asemenea, tratate în același mod.
Odată ce acești dolari sunt investiți în planul 401 (k), aceștia pot genera câștiguri pe măsură ce investițiile din cont cresc în valoare și plătesc dobânzi și dividende. Dar aceste câștiguri sunt amânate de impozite, ceea ce înseamnă că contul dvs. crește fără taxe - dar numai până când începeți să scoateți bani.
Începând cu vârsta de 59½ ani, puteți scoate bani fără penalități. Dar toate retragerile vor fi supuse acelei obligații fiscale amânate care nu a fost plătită niciodată la efectuarea contribuțiilor la cont. Așadar, dacă la pensionare grupul de impozit pe venit cel mai mare este de 25%, retragerile dvs. vor fi considerate venituri impozabile supuse până la acel procent de impozit.
Ideea care stă la baza economiilor de pensie amânată din impozit este aceea că impozitul pe venit al unei persoane ar trebui să fie mai mic la pensionare, atunci când venitul obișnuit al angajării a încetinit sau a încetat, decât atunci când lucrează și își aduce contribuții. Așadar, în loc să plătiți acum cote mai mari de impozitare, amânați impozitele (și toată creșterea care s-a produs și în cont) până la această categorie de impozitare mai mică, mai târziu în viață.
Un Roth 401 (k) folosește dolari după impozitare pentru contribuții, iar creșterea este, așadar, scutită de impozit în loc de amânare.
Distribuții premature
Când efectuați o distribuție prematură - o retragere înainte de vârsta de 59½ ani de la un cont de 401 (k), IRA sau orice alt cont de pensie amânat din taxe sau o rentă - această retragere este supusă și unei taxe de penalizare de 10% în plus de la Serviciul de venituri interne (IRS)).
Când un împrumut 401 (k) devine o retragere impozabilă
Unele planuri 401 (k) vă permit să acordați împrumuturi de până la 50% din soldul contului disponibil. Dacă nu puteți plăti soldul integral al împrumutului în termen de cinci ani, atunci este considerat a fi o retragere și este supus impozitului pe venit. Dacă aveți sub 59 de ani în acel moment, distribuția timpurie este supusă și taxei de 10%.
O altă situație în care un împrumut 401 (k) devine o retragere impozabilă 401 (k) este dacă nu puteți rambursa restul soldului împrumutului la încetarea angajării.
Excepție de la taxa suplimentară de penalități de 10%
În timp ce toate distribuțiile 401 (k) sunt supuse impozitului pe venit, există mai multe excepții de la impozitul penal de 10% în plus. Unul este dacă treceți fondurile într-un alt plan de pensionare calificat.
O altă preocupare sunt costurile legate de sănătate. Dacă valoarea cheltuielilor dumneavoastră medicale nerambursate este mai mare de 10% din venitul brut ajustat (AGI) (7, 5% dacă aveți 65 de ani sau mai mult) și luați o distribuție de la 401 (k) pentru a acoperi aceste cheltuieli, atunci IRS te scuteste.
Când luați un împrumut de la 401 (k), puteți deschide un cont de cec separat pentru a depune retragerea și a efectua plățile medicale. Păstrând un traseu detaliat pe hârtie privind utilizarea fondurilor dvs. 401 (k), puteți fi gata în cazul unui audit.
