Cuprins
- Praguri de venit
- Calcularea nivelului de venit
- Reduceți-vă impozitele de securitate socială
- Alocarea conturilor de pensionare
- Linia de jos
Pe vremuri bune, Asigurările Sociale erau scutite de impozite. Dar timpurile s-au schimbat, iar acum mulți contribuabili se pot aștepta să vadă cel puțin o parte din veniturile lor din asigurările sociale să se îndrepte către linia de venit impozabil din cei 1040 de ani.
Oamenii care își convertesc IRA-urile tradiționale în IRA-urile Roth cad adesea în această capcană ascunsă. Dacă depășesc limita de finanțare, venitul suplimentar îi împinge peste nivelul pragului de venit, iar atunci sunt blocați să plătească impozit pe mii de dolari din veniturile din securitatea socială despre care credeau că nu sunt impozite.
Mai jos, vom explora de ce și modul în care prestațiile de securitate socială devin impozabile și vom oferi câteva sfaturi care vă vor ajuta să vă săpați din capcană.
Cheie de luat cu cheie
- Beneficiile pentru veniturile din asigurările sociale pot fi impozitate până la 85%, în funcție de venitul total anual. De asemenea, 13 state impozitează individual veniturile din asigurările sociale. Cea mai simplă modalitate de a vă păstra beneficiile de securitate socială fără impozit pe venit este să vă păstrați venitul total combinat atât de scăzut, sub pragurile pentru a plăti impozitul. Reducerea impozitării se poate întâmpla și prin optimizarea pensiei conturi în care plasați economiile și ordinea în care atingeți acele active pentru venituri.
Praguri de venit
Există două praguri de venit separate pentru filere care vor determina dacă trebuie să plătească impozit pe prestațiile lor de securitate socială. Iată o defalcare a categoriilor:
| Venit de securitate socială impozabil | ||
|---|---|---|
| Starea înregistrării | Sursa de venit | Procentul securității sociale care este impozabil |
| Single, șef de gospodărie, văduv care se califică și căsătorie care se află separat (unde soții au locuit separat tot anul) | Sub 25.000 USD | Toți veniturile din asigurările sociale nu au impozit. |
| La fel | 25.000 $ - 34.000 $ | Până la 50% din veniturile din securitatea socială pot fi impozabile. |
| La fel | Peste 34.000 de dolari | Până la 85% din veniturile din securitatea socială pot fi impozabile. |
| Căsătorit Depunere în comun | Sub 32.000 USD | Toți veniturile din asigurările sociale nu au impozit. |
| La fel | 32.000 $ - 44.000 $ | Până la 50% din veniturile din securitatea socială pot fi impozabile. |
| La fel | Peste 44.000 de dolari | Până la 85% din veniturile din securitatea socială pot fi impozabile. |
Calcularea nivelului de venit
Dosarele din oricare din primele două categorii trebuie să calculeze venitul lor provizoriu - cunoscut și sub denumirea de venituri brute ajustate (MAGI) - prin adăugarea de dobânzi scutite de taxe (cum ar fi din obligațiuni municipale), 50% din veniturile din anul de securitate socială, ca precum și orice beneficii și excluderi diverse fără taxe din veniturile brute ajustate și apoi scăderea ajustărilor la venituri (altele decât deducerile din activități de învățământ și din activități interne).
Exemplul 1
Jim Lorman este single. A câștigat 19.500 de dolari pe an și a primit 2.000 de dolari din venituri din dobânzi și 1.500 de dolari din câștigurile la jocuri de noroc. Încasează, de asemenea, 10.000 USD din venituri din asigurările sociale. (19.500 USD + 2.000 $ + 1.500 $ + 5.000 $ = 28.000 $)
- Venitul provizoriu al lui Jim va ajunge la 28.000 USD. Astfel, acesta ar trebui să plătească impozite pe până la 50% din securitatea socială.
Exemplul 2
Henry și Sharon Hill au obținut venituri comune de 48.000 USD, la care se adaugă 4.000 USD din dobânzi și 3.000 USD din dividende. Beneficiile de securitate socială ajung la 20.000 USD:
- 48.000 $ + 4.000 $ + 3.000 $ + 10.000 $ = 65.000 $
MAGI de la Hills este astfel de 65.000 de dolari. Este posibil să fie nevoiți să plătească impozit pe până la 85% din prestațiile de securitate socială.
Puteți utiliza publicația IRS 915 pentru a estima valoarea veniturilor impozabile de securitate socială pe care le veți avea. Participanții la un plan calificat, care au contribuit, de asemenea, la un IRA deductibil, trebuie să folosească, în schimb, foile de lucru găsite în Formularul de publicare IRS 590. Pentru cei care depun ca fișier căsătorit separat și au locuit în orice moment cu soțul lor în timpul anului, publicația IRS 915 prevede că până la 85% din securitatea socială poate fi impozabilă indiferent de sumă.
Cum să vă reduceți impozitele de securitate socială
Există mai multe remedii disponibile pentru cei care sunt impozitați pe prestațiile lor de securitate socială. Poate cea mai evidentă soluție este reducerea sau eliminarea dobânzilor și a dividendelor utilizate în formula veniturilor provizorii. În ambele exemple prezentate mai sus, contribuabilii și-ar fi redus impozitul pe securitatea socială dacă nu ar fi avut venituri declarabile din investiții peste celelalte venituri.
Soluția ar putea fi astfel transformarea veniturilor din investiții raportabile în venituri amânate din impozite, cum ar fi dintr-o rentă, care nu va apărea la 1040 până când nu va fi retrasă. Dacă aveți 200.000 de dolari în certificate de depozit (CD-uri) câștigând 3%, ceea ce se traduce în 6.000 de dolari pe an, care va fi contabilizat ca venit provizoriu. Dar aceiași 200.000 de dolari care cresc în interiorul unei rente, cu dobânda reinvestită în anuitate, va produce în mod efectiv o dobândă raportabilă de 0 dolari atunci când se calculează venitul provizoriu.
În general, anuitățile devin venituri impozabile atunci când sunt luate ca distribuții în funcție de tipul de cont. Practic, orice investitor care nu cheltuiește toate dobânzile plătite de la un CD sau alt instrument impozabil poate beneficia astfel de mutarea a cel puțin unei părți din activele sale într-o investiție sau un cont amânat de taxe.
Alocarea conturilor de pensionare
Un alt posibil remediu ar putea fi pur și simplu să funcționezi puțin mai puțin, mai ales dacă te afli în pragul de a-ți impune beneficiile. În primul exemplu enumerat mai sus, dacă Jim ar muta investițiile impozabile într-o rentă și ar câștiga cu 1.000 de dolari mai puțin, acesta nu ar avea practic niciun beneficiu impozabil. Transformarea investițiilor din conturile impozabile într-un IRA tradițional sau Roth va îndeplini același obiectiv, cu condiția să nu fie depășite limitele de finanțare.
O modalitate principală este de a retrage fonduri anticipat sau de a „distribui”, în discursul de pensionare - din conturile dvs. de pensionare protejate de taxe, precum IRA și 401 (k). Rețineți că puteți face distribuții fără penalități după vârsta de 59 de ani. Acest lucru înseamnă că evitați să plătiți pentru efectuarea acestor retrageri prea devreme, dar trebuie să plătiți totuși impozit pe suma pe care o retrageți.
Deoarece orice retrageri sunt impozabile, acestea trebuie, bineînțeles, să fie planificate cu atenție cu celelalte impozite pe care va trebui să le plătiți pe venit pentru anul. Obiectivul este să plătiți mai puțin impozit, făcând mai multe retrageri în această perioadă pre-securitate socială decât v-ați dori după ce ați început să atrageți prestații. Acest lucru necesită luarea în considerare a mușcării totale de impozit din retrageri, prestații de securitate socială și orice alte surse.
Atenție, de asemenea, că la 70 de ani, trebuie să luați distribuții minime (RMD) din aceste conturi, deci trebuie să planificați fondurile pentru aceste retrageri obligatorii.
Linia de jos
Există multe reguli privind impozabilitatea prestațiilor de securitate socială și acest articol încearcă să acopere doar regulile și problemele majore legate de acest subiect. Pentru mai multe informații despre acest subiect, accesați site-ul IRS și descărcați publicația IRS 915 sau consultați consilierul dvs. fiscal.
Comparați conturile de investiții × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații. Denumirea furnizoruluiArticole similare
Securitate Socială
Plata impozitelor de securitate socială pe câștiguri după vârsta completă de pensionare
Securitate Socială
Cum să evitați capcanele fiscale de securitate socială
Securitate Socială
Evitați plata impozitelor pe veniturile din asigurările sociale
Impozit pe venit
Parantezele fiscale includ securitatea socială?
Securitate Socială
Beneficiile de securitate socială ale soțului social sunt impozabile?
401K
Poate avea impactul dvs. 401 (k) asupra beneficiilor dvs. de securitate socială?
Link-uri pentru parteneriTermeni înrudiți
Venit provizoriu Definiție Venitul provizoriu este un prag IRS peste nivelul veniturilor din asigurările sociale. mai multe Formularul 8606, „IRA nedeductibile” Formularul 8606, „IRA nedeductibile”, este un formular fiscal distribuit de Serviciul de venituri interne (IRS) și utilizat de către filerele care realizează contribuții nedeductibile la un IRA. mai mult Ce este un IRA tradițional? Un IRA tradițional (contul individual de pensionare) permite persoanelor fizice să direcționeze venitul înainte de impozit către investiții care pot crește amânarea fiscală. mai mult Venit brut ajustat modificat (MAGI) IRS utilizează venitul brut ajustat (MAGI) pentru a determina dacă vă calificați pentru anumite beneficii fiscale. mai mult Venitul brut ajustat (AGI) Venitul brut ajustat (AGI) este o măsură a venitului calculat din venitul dvs. brut și utilizat pentru a determina cât din venitul dvs. este impozabil. mai mult Furișarea în IRA din spate Roth Un IRA din spate Roth permite contribuabililor să contribuie la un IRA Roth, chiar dacă venitul lor este mai mare decât suma aprobată IRS pentru aceste contribuții. Mai Mult