Regulamentele serviciului de venituri interne (IRS) interzic utilizarea fondurilor dintr-un cont de plan 401 (k) ca garanție pentru un împrumut, dar uneori este posibil ca o persoană să obțină un împrumut direct din contul său 401 (k).
Accesibilitatea fondurilor 401 (k)
Fiind cel mai popular vehicul de economii pentru pensionare din America, planurile 401 (k) au câteva caracteristici deosebite, cum ar fi statutul amânat de taxe, contribuțiile corespunzătoare și prevederile de captură pentru economii mai vechi. Acestea fiind spuse, unul dintre dezavantajele lor este lipsa accesibilității. Structura unui cont 401 (k) este diferită de cea a unui cont individual de pensionare individuală sau IRA.
Cheie de luat cu cheie
- IRS nu vă permite să utilizați fonduri în contul dvs. 401 (k) ca garanție pentru un împrumut. În anumite circumstanțe pe care le puteți împrumuta de la 401 (k), dacă planul dvs. vă permite. Preluarea unui împrumut de la 401 (k) dvs. cu dezavantaje care trebuie luate în considerare cu atenție.
În timp ce un IRA este deținut în numele titularului contului, un cont 401 (k) este ținut în numele angajatorului unei persoane în numele individului. Planul specific 401 (k) oferit prin intermediul angajatorului reglementează circumstanțele în care persoanele fizice pot retrage bani din cont, iar mulți angajatori permit retrageri anticipate numai în cazul unei greutăți financiare grave. Acest fapt structural de bază privind conturile 401 (k) este unul dintre factorii principali care prezintă un obstacol în utilizarea fondurilor de cont ca garanții pentru un împrumut.
Unul din celelalte motive principale provine din faptul că aceste conturi sunt protejate în mod special de creditori prin Legea privind securitatea veniturilor la pensionare a angajaților sau ERISA. Prin urmare, dacă un 401 (k) ar fi utilizat ca garanție pentru un împrumut, creditorul nu ar avea nicio modalitate de a încasa din cont în cazul în care împrumutatul ar fi neplătit plățile împrumutului.
Împrumut de la un 401 (k)
În loc să utilizeze un cont 401 (k) ca garanție, o persoană poate fi în măsură să împrumute banii de care are nevoie din contul propriu 401 (k). Vi se permite să luați un împrumut de la 401 (k) dvs. atunci când documentele planului inițial care au stabilit planul sponsorizat de angajator afirmă în mod explicit că este inclusă o garanție de împrumut. Puteți solicita aceste informații de la contactul de resurse umane al companiei dvs. sau de la sponsorul planului 401 (k).
După ce ați stabilit că este disponibil un împrumut față de 401 (k), faceți o cerere de împrumut pentru suma de care aveți nevoie până la limita disponibilă direct către sponsorul planului dvs. 401 (k). De exemplu, dacă planul dvs. 401 (k) este gestionat de Fidelity Investments, direcționați solicitarea dvs. acolo.
Odată ce planul dvs. sponsorizează procesarea și aprobarea cererii dvs. de împrumut 401 (k), primiți un cec sau un depozit direct pentru suma solicitată, minus orice comisioane de origine.
Împrumutul de la un 401 (k) are atât avantaje, cât și dezavantaje care trebuie cântărite cu atenție.
Pro-uri
-
Spre deosebire de un împrumut personal de la un creditor convențional, în cazul în care efectuați rambursarea (inclusiv dobânda) către o bancă sau uniune de credit, rambursările dvs. de credit de 401 (k) revin în contul propriu.
-
Interesul plătit la împrumuturile 401 (k) este substanțial mai mic decât ratele la un împrumut negarantat oferit de un creditor și vă avantajează în calitate de împrumutat, în comparație cu un creditor extern.
-
Un împrumut de la 401 (k) nu necesită o cerere de credit extinsă, un control de credit sau o subscriere și primiți fonduri în câteva zile lucrătoare.
Contra
-
În timp ce încasările din împrumuturi 401 (k) nu sunt impozabile atât timp cât sunteți angajat de către companie, fondurile sunt considerate o distribuție impozabilă dacă nu le plătiți în întregime după încetarea angajării. Dacă sunteți mai mic de 59½, o distribuție are ca rezultat și o penalitate de 10% din impozite.
-
Un împrumut cu 401 (k) vă reduce economiile la pensie, care, pe o piață în scădere, poate fi dificil de reîncărcat.
-
În funcție de perioada de timp până la pensionare și de perioada necesară pentru a rambursa, contul dvs. nu poate compensa niciodată pierderea acestor fonduri sau oportunitățile de apreciere.
-
Chiar dacă plățile împrumutului se întorc în contul dvs. 401 (k), amânările suplimentare de plată pot fi în detrimentul fluxului de numerar de care aveți nevoie pentru alte cheltuieli de viață.
401 (k) Limitele împrumutului
Începând din noiembrie 2019, IRS permite unei persoane fizice să împrumute oricare este mai mică: până la 50.000 USD sau 50% din valoarea dobândită a contului (suma din 401 (k) a unei persoane pe care ar primi-o în cazul în care și-ar părăsi locul de muncă).
Contribuțiile angajatorului nu sunt incluse în calcularea sumei unui împrumut pe care sunteți eligibil să îl luați.
Deși această restricție este aceeași pentru aproape toate planurile sponsorizate de angajatori, companiile variază în funcție de limitele care se impun utilizării veniturilor împrumutului. Cu unele planuri 401 (k), angajații au dreptul să ia un împrumut pentru a plăti cheltuielile medicale care nu sunt acoperite de cheltuielile de asigurare sau educație pentru soț / soț sau copil. În alte cazuri, pot utiliza fonduri de împrumut pentru o plată în avans la o achiziție de locuință sau pentru probleme financiare generale.
Limita de împrumut de 50% poate să nu se aplice în cazul în care valoarea unui cont învestit de o persoană este mai mică de 20.000 USD. În acest caz, individului i se poate permite să împrumute cât mai mult de 10.000 USD din cont, cu condiția ca valoarea contului învestit să fie de cel puțin 10.000 USD.
Condiții de rambursare pentru împrumuturi 401 (k)
La fel ca și alte împrumuturi, fondurile obținute dintr-un cont 401 (k) trebuie rambursate, plus dobânda. Spre deosebire de un împrumut de la o bancă, dobânda plătită merge în contul propriu 401 (k). Cu majoritatea angajatorilor, plățile împrumuturilor nu pot fi prelungite pe o perioadă de cinci ani și se fac prin amânări de plată. În unele cazuri, cum ar fi un împrumut pentru o plată anticipată pe o casă, rambursarea poate fi prelungită până la maximum cinci ani.
Dacă o persoană își părăsește locul de muncă înainte de rambursarea împrumutului, are până în octombrie a anului următor (data scadenței declarației de impozit, inclusiv prelungirea) pentru a returna banii. Dacă împrumutul nu este rambursat în acest interval de timp, acesta este desemnat ca o distribuție prematură a fondurilor și, prin urmare, este supus impozitelor pe venit, plus o penalitate de retragere anticipată de 10% pentru debitorii cu vârsta sub 59½.
