Ce este Core Capital?
Capitalul principal se referă la suma minimă de capital pe care o bancă în plină dezvoltare, cum ar fi o bancă de economii sau o companie de economii și împrumuturi, trebuie să aibă la îndemână pentru a se conforma reglementărilor Federale de Împrumut Acasă (FHLB). Această măsură a fost dezvoltată ca o garanție cu ajutorul căreia să se protejeze consumatorii împotriva pierderilor neașteptate.
Cheie de luat cu cheie
- Capitalul principal este suma minimă de capital pe care trebuie să o mențină băncile prospere pentru a se conforma reglementărilor federale de împrumuturi pentru locuințe. În combinație cu activele ponderate la risc, capitalul principal este utilizat pentru a determina raporturile Common Equity Tier1 (CET1) pe care regulatorii se bazează pentru a defini o cerințele de capital ale băncii.Cet1 cerințele au devenit mai stricte de la criza financiară din 2008.
Reglementările federale privind împrumuturile la domiciliu impun băncilor să aibă capital de bază care reprezintă minimum 2% din activele totale ale băncii, care poate atrage capitaluri proprii (acțiuni comune) și rezerve declarate (active reținute). Creat pentru a asigura protejarea consumatorilor la crearea de conturi financiare, capitalul principal cuprinde o parte substanțială din capitalul de nivel 1, pe care autoritățile de reglementare îl consideră ca o măsură a puterii financiare a băncii.
Capitalul de nivel 1 se referă la raportul dintre capitalul principal al băncii și întreaga sumă a activelor ponderate la risc (active totale, ponderate după riscul de credit) pe care o bancă o deține. Activele ponderate la risc sunt definite de Comitetul de la Basel pentru supraveghere bancară, o autoritate de supraveghere bancară creată de guvernanții băncii centrale din mai mult de o duzină de țări.
Băncile sunt considerate mai puțin susceptibile de eșec dacă au mai mult capital de bază și mai puține active ponderate la risc. Pe de altă parte, autoritățile de reglementare consideră că băncile sunt predispuse la eșec, dacă este adevărat contrariul.
Exemplu de nivel 1
Pentru a înțelege mai bine cum funcționează raporturile de nivel 1, luați în considerare următorul scenariu. Să presupunem că Friendly Bank, care deține 3 dolari din activele de capital, împrumută 20 de dolari unui client. Presupunând că acest împrumut, care este acum detaliat ca un activ de 20 de dolari în bilanțul băncii, are o ponderare a riscului de 80%. În acest caz, Banca prietenoasă poartă active în valoare de 16 USD (20 × 80%). Având în vedere capitalul său inițial de 3 dolari, raportul de nivel 1 al Băncii Amicale este calculat a fi de 3 $ / 16 $ sau 19%.
Conform ultimelor cifre, raportul de capital de nivel 1 a fost stabilit la 4%. Prin urmare, Banca prietenoasă ar fi în prezent conformă cu reglementările actuale ale autorității bancare.
Înțelegerea capitalului de bază
În urma crizei financiare din 2008, autoritățile de reglementare au început să își intensifice atenția asupra capitalului de nivel 1 al băncilor, care nu numai că constă din capitalul principal, dar poate include, de asemenea, capitaluri proprii neredezabile, necumulative. Acest lucru este mai strict decât raporturile de capital tipice, care pot include, de asemenea, nivelul 2 și capitalul de calitate inferioară. Se preconizează că instituțiile financiare vor respecta raporturile de capital de nivel 1 definite în reglementările de la Basel III, care au fost emise pentru îmbunătățirea reglementării și supravegherii bancare, reducând în același timp posibilitatea unei viitoare crize financiare.
Creșterea cerințelor raportului de capital s-a stabilit în principal datorită faptului că epuizarea capitalului s-a produs în cantități mari la instituțiile financiare majore din SUA. Conform studiilor, doisprezece instituții au avut eroziunea raportului de capital mai mare de 300 puncte de bază, iar opt astfel de instituții au avut eroziunea raportului de capital peste 450 de puncte de bază.
Pentru a se asigura că cerințele lor de capital respectă cerințele de la Basel III, băncile au întreprins o serie de măsuri, inclusiv vărsarea activelor neperformante și riscante și tăierea numărului de angajați. Mai mult, unele instituții financiare s-au contopit și cu entități bine capitalizate într-un efort strategic de a-și stimula capitalul. Astfel de fuziuni au ca rezultat o reducere a activelor ponderate la risc și o disponibilitate crescută a capitalului de bază pentru ambele părți implicate.
