DEFINIȚIA lichidității curente
Lichiditatea curentă reprezintă valoarea totală a numerarului și a deținerilor neafiliate, comparativ cu datoriile nete și soldurile de reasigurare cedate. Lichiditatea curentă este exprimată în procente și este utilizată pentru a determina valoarea datoriilor unei societăți de asigurare care poate fi acoperită cu active lichide. Un raport ridicat indică faptul că asigurătorul nu depinde de primele noi pentru a acoperi datoriile existente.
BREAKING DOWN lichiditate curentă
Înțelegerea tipului de pasive pe care o companie de asigurări și-a asumat-o prin polițele de subscriere și reasigurarea cedării este un pas important în determinarea dacă un asigurator este în pericol. Asiguratorii care sunt capabili să-și acopere pasivele cu numerar și alte surse financiare disponibile, sunt mai capabili să prevadă creșteri ale creanțelor și, astfel, sunt mai puțin bazate pe subscrierea de noi politici sau creșterea primelor pentru a acoperi datoriile. Acest tip de analiză se numește analiză de lichiditate.
Măsuri de solvabilitate
Companiile de asigurări echilibrează activitățile de maximizare a profitului cu riscurile asociate politicilor pe care le subscriu. Investițiile cu randamente mai mari pot avea, de asemenea, durate mai mari, blocând astfel activele pentru o perioadă mai lungă de timp. Aceste tipuri de active, cum ar fi imobiliare, pot fi, de asemenea, mai dificil de vândut rapid. Astfel, asigurătorii dețin un amestec de numerar, echivalente de numerar, titluri de stat, obligațiuni corporative, acțiuni și credite ipotecare, creând un amestec de randament ridicat și lichiditate ridicată în cantități diferite.
Agențiile de rating examinează lichiditatea unui asigurător pentru a stabili un rating de credit. Aceste agenții vor publica raportul de lichiditate, precum și un raport rapid, care compară numerarul și echivalentele de numerar cu datoriile. Similar testelor de stres pe care le efectuează băncile la stabilirea capitalizării, companiile de asigurări sunt, de asemenea, trecute prin diferite scenarii, pentru a determina dacă suma de lichiditate pe care un asigurator o acoperă pasive. Rezultatele acestor teste de stres pentru un singur asigurator sunt comparate cu rezultatele altor asiguratori care oferă polițe similare.
Consumatorii pot găsi acesta și alte raporturi pentru asigurătorii de la Sistemul de Informații de Reglementare a Asigurărilor NAIC (IRIS), o colecție de instrumente analitice de solvabilitate și baze de date concepute pentru a oferi departamentelor de asigurări de stat o abordare integrată de screening și analiză a stării financiare a asigurătorilor care își desfășoară activitatea în cadrul lor statele respective. IRIS, dezvoltat de autoritățile de reglementare a asigurărilor de stat care participă la comitetele NAIC, este destinat să asiste departamentele de asigurări de stat în direcționarea resurselor către acei asigurători care au cea mai mare nevoie de atenție de reglementare. IRIS nu este destinat să înlocuiască eforturile aprofundate de monitorizare a solvabilității fiecărui departament de asigurări de stat, precum analize financiare sau examene.
