Ce este o examinare generală?
O examinare generală este o măsură de reglementare instituită pentru a facilita inspecțiile detaliate și detaliate ale băncilor. Examinările generale implică evaluarea proceselor și activităților de gestionare ale instituției financiare (FI) autorizate să primească depozite și să facă împrumuturi pentru a se asigura că respectă legile și reglementările și funcționează într-un mod adecvat.
Diferite organe de conducere sunt responsabile de evaluarea stării de sănătate a băncilor. De obicei, băncile naționale sunt examinate de Oficiul Controlorului Monedei (OCC), băncile cu statut de stat sunt inspectate de către Federația Federală de Asigurare a Depozitelor (FDIC) sau de departamentul bancar de stat, iar companiile de capital bancar sunt examinate de Rezerva Federală Board (FRB).
Cheie de luat cu cheie
- Un examen general este o măsură de reglementare instituită pentru a oferi o evaluare detaliată a tuturor aspectelor unei bănci. Expertii specialiști evaluează procesele și activitățile de gestionare ale băncilor pentru a se asigura că respectă legile și reglementările și funcționează într-un mod corect. Examinarea este realizată de organul de conducere al diferitelor niveluri ale băncilor și are loc, în general, la fiecare doi ani.
Înțelegerea unei examinări generale
Examenul general se realizează de obicei la fiecare doi ani. Examinatorii băncii care efectuează examenul vor arunca o privire aprofundată asupra băncii în cauză, concentrându-se mult timp pe situațiile financiare ale acesteia, în timp ce vor interveni personal și manageri pe politici și proceduri.
Examinatorii vor analiza îndrumările, recomandările și problemele de supraveghere ale băncii. Aceștia vor intra în starea financiară generală a băncii, vor examina operațiunile sale de încredere, sănătatea și eficiența sistemelor sale electronice și performanțele sale în ceea ce privește îndeplinirea creditului nevoile comunității în care își desfășoară activitatea. De asemenea, examinatorii vor evalua dacă banca respectă sau nu reglementările statale și federale.
În Statele Unite sunt peste 2.000 de examinatori însărcinați cu băncile de evaluare.
Informațiile solicitate de examinatorii băncii în timpul procesului de examinare generală includ:
- Politicile și procedurile scrise ale bănciiCel mai recent pachet de consiliu al bănciiMinute ale ședințelor consiliului de administrație Rapoarte de audituri, conturi datorate în trecut, împrumuturi cu probleme etc.
Recenziile asociate cu o examinare generală pot apărea atât la fața locului, cât și în afara locului. Examinatorii pot consulta informații și rapoarte scrise în birourile proprii și apoi să se îndrepte către bancă pentru a efectua interviuri detaliate cu conducerea.
Înregistrarea unei examinări generale
După finalizarea examinării generale, examinatorii vor ține o întâlnire de ieșire cu conducerea băncii și poate cu consiliul de administrație al acesteia (B din D). În cadrul întâlnirii, vor fi prezentate concluziile, vor fi transmise avize, iar banca va fi emisă cu un rating. După finalizarea acestui proces, FDIC va publica un Raport de examinare în detaliu cu observațiile sale.
Atunci când evaluează siguranța și soliditatea unui FI, examinatorii urmează ceea ce este cunoscut sub numele de sistemul CAMELS: adecvarea capitalului, calitatea activului, managementul, câștigurile, lichiditatea și sensibilitatea (la riscul sistemic). Băncile primesc un clasament pe o scară de la unu la cinci în fiecare categorie, una fiind cea mai mare sau cea mai puternică și cinci fiind cea mai mică sau cea mai slabă.
Băncile care primesc un scor mediu mai mic de doi sunt considerate instituții de înaltă calitate. Băncile cu CAMELS de patru și cinci, pe de altă parte, vor fi plasate pe lista de veghe de către autoritățile de reglementare și monitorizate îndeaproape.
