Conturi de economii de sănătate: o imagine de ansamblu
Un cont de economii de sănătate (HSA) este ca un cont de economii personale, dar poate fi utilizat doar pentru cheltuieli de asistență medicală calificate. Pentru a fi eligibil, trebuie să fiți înscris într-un plan de sănătate cu mare deducție (HDHP). Conturile de economii de sănătate prezintă, de asemenea, unele avantaje importante din punct de vedere fiscal.
Cheie de luat cu cheie
- Un cont de economii de sănătate (HSA) poate ajuta pacienții cu planuri de asigurare de sănătate deductibile ridicate să-și acopere costurile din buzunar. Contribuțiile la HSA nu sunt în general supuse impozitului pe venit federal, iar veniturile din cont cresc fără impozite. Nefolosirea banilor dintr-un HSA se revine la sfârșitul anului, astfel încât să fie disponibilă pentru cheltuielile de sănătate viitoare. cheltuieli importante pentru asistență medicală în viitor. Acești pacienți pot beneficia mai bine de un plan de asigurare care percepe prime mai mari, dar acoperă un procent mai mare din costurile lor.
Avantajele conturilor de economii de sănătate
Multe cheltuieli se califică. Cheltuielile eligibile includ o gamă largă de servicii medicale, dentare și de sănătate mintală. Acestea sunt explicate în detaliu în Publicația IRS 502, Cheltuieli medicale și dentare.
Alții pot contribui. Contribuțiile pot veni de la dvs., angajator, rudă sau oricine altcineva care dorește să adauge la HSA. Cu toate acestea, Serviciul de venituri interne stabilește limite. Pentru anul 2019, de exemplu, limita este de 3.500 USD pentru persoane fizice și 7.000 de dolari pentru familii, plus o contribuție suplimentară de „captură” de 1.000 de dolari pentru oricine varsta de 55 de ani sau mai mult până la sfârșitul anului fiscal.
Contribuții înainte de impozitare Contribuțiile se fac de obicei cu dolari înainte de impozitare, prin deduceri de salarizare la angajatorul tău. Drept urmare, acestea nu sunt incluse în veniturile dvs. brute și nu sunt supuse impozitelor federale pe venit. În majoritatea statelor, contribuțiile nu sunt supuse impozitelor pe venit.
Contribuții după impozitare deductibile din impozite. Dacă faceți contribuții cu dolari după impozitare, le puteți deduce din veniturile brute din declarația dvs. fiscală, reducând factura fiscală pentru anul respectiv.
Retrageri fără taxe. Retragerile din HSA nu sunt supuse impozitelor federale (sau, în cele mai multe cazuri, ale statului) dacă le utilizați pentru cheltuieli medicale calificate.
Câștiguri fără taxe. Orice dobândă sau alte venituri din banii din cont nu sunt fiscale.
Răsturnare anuală. Dacă ați rămas bani în HSA dvs. la sfârșitul anului, se va trece la anul următor.
Portabilitate. Banii din HSA dvs. rămân disponibili pentru viitoare cheltuieli medicale calificate, chiar dacă schimbați planurile de asigurare de sănătate, mergeți la un alt angajator sau vă retrageți.
Comoditate. Majoritatea HSA emit un card de debit, astfel încât să puteți plăti imediat medicamentele rețetate și alte cheltuieli eligibile. Dacă așteptați ca factura să vină prin poștă, puteți apela la centrul de facturare și puteți efectua o plată prin telefon folosind card de debit.
Dezavantajele conturilor de economii de sănătate
Cerința înaltă deductibilă. Un plan de sănătate cu un grad ridicat de deducere, pe care vi se solicită să-l calificați pentru un HSA, poate pune o sarcină financiară mai mare pentru pacient decât alte tipuri de asigurări de sănătate. Chiar dacă veți plăti mai puțin primele în fiecare lună, ar putea fi dificil - chiar și cu bani într-un HSA - să vină cu numerar pentru a plăti deductibilul pentru o procedură medicală costisitoare.
Presiune pentru a salva. Unii oameni sunt reticenți să solicite asistență medicală atunci când au nevoie, deoarece nu vor să cheltuiască banii în contul lor HSA.
Impozite și penalități. Dacă retrageți fonduri pentru cheltuieli necalificate înainte de a împlini 65 de ani, veți datora impozite pe bani, plus o penalitate de 20%. După 65 de ani, veți datora impozite, dar nu și penalități.
Evidentelor. Trebuie să păstrați chitanțele pentru a demonstra că retragerile dvs. au fost utilizate pentru cheltuieli de sănătate calificate.
Taxe. Unele HSA percep o taxă de întreținere lunară sau o taxă per tranzacție, care variază în funcție de instituție. Deși de obicei nu sunt foarte mari, taxele se reduc în linia de jos. Uneori, aceste taxe sunt renunțate dacă mențineți un anumit sold minim.
Pro și contra unui cont de economii de sănătate
Banii din contul dvs. de economii de sănătate pot fi rulate an de an, astfel încât să fie disponibile pentru cheltuielile viitoare.
