Conturile individuale de pensionare (IRA) sunt o parte vitală a planurilor de economii de pensionare din SUA. Soldul mediu al contului IRA depinde de vârsta titularului contului și de numărul de ani în care au contribuit.
În medie, douăzeciometrii au scos 13.000 de dolari în IRA, în timp ce cei de la începutul anilor '60 care se apropie de pensionare au solduri mai apropiate de 165.000 de dolari.
Dar, în timp ce soldul general al contului IRA este în medie de 120.000 dolari, potrivit Oficiului de Contabilitate al Guvernului (GAO), peste 300 de IRA se laudă cu solduri mai mari de 25 milioane dolari.
În 2012, candidatul la președinția republicană, Mitt Romney, a fost raportat să dețină peste 100 de milioane de dolari într-un IRA autodirigit, potrivit informațiilor publice.
Cu o limită anuală de contribuție IRA de 6.000 USD (până în 2020) pentru persoanele sub 50 de ani, cum este posibil acest lucru?
Excepția, nu norma
Trebuie subliniat faptul că IRA-urile în valoare de 25 milioane sau mai mult sunt extraordinar de rare. Mai puțin de 0.0007% din IRA au atât de mulți bani în ele. Existau doar 791 de IRA cu între 10 milioane și 25 de milioane de dolari, reprezentând doar 0, 0018% din conturi.
Marea majoritate a IRA - aproximativ 98% - au solduri de 1 milion USD sau mai puțin.
Cel mai bun scenariu de caz pentru majoritatea dintre noi
Să presupunem că ați început planificarea pensionării din timp și ați făcut contribuția IRA maximă de 6.000 USD în fiecare an timp de 50 de ani, în timp ce investițiile dvs. au crescut la 8% anual. După 50 de ani, IRA dvs. ar valora aproximativ 3, 7 milioane de dolari - suficienți bani pentru ca majoritatea oamenilor să se retragă confortabil.
Potrivit studiului GAO, pentru a acumula un sold mult mai mare decât atât, ai avea nevoie de contribuții mari ale persoanelor fizice și ale angajatorilor susținute de-a lungul deceniilor.
Aceste active ar trebui să fie reportate dintr-un plan de angajare, ceea ce este posibil, deoarece nu există nicio limită la acumulările de IRA sau la transferuri din planurile de contribuții definite de angajator.
Vă ajută dacă puteți investi în active care nu sunt disponibile pentru majoritatea investitorilor, așa cum a făcut Romney.
Cum a făcut-o Mitt Romney
Romney a folosit un SEP IRA, un plan de pensionare pe care angajatorii sau persoanele fizice îl pot stabili, care are o limită de contribuție mult mai mare de până la 57.000 USD pe an (începând cu 2020), în funcție de venituri.
Dar chiar și cu un randament mai mare decât media, un SEP IRA tipic nu ar veni nicăieri în apropierea soldului lui Romney de 100 de milioane de dolari. Deci, cum a făcut Romney?
Conform unei povești a lui William D. Cohan apărută în The Atlantic , intitulată What’s Really Going on With Mitt Romney, 102 milioane de lei IRA, suma de bani din IRA a lui Romney nu prea avea legătură cu selecția investițiilor.
„Adevărul despre IRA al lui Romney este că dimensiunea sa masivă are foarte puține legături cu alegerea investițiilor potrivite și cu multe altele cu alchimia activității private de capital propriu și cu oportunitățile care ies din acea lume insulară pentru oameni ca Romney, care a fost fondatorul și directorul executiv al Bain Capital timp de cel puțin 15 ani. ”
În loc să aleagă investiții câștigătoare, Romney a folosit probabil dobânda purtată, care este o parte din profiturile unei firme de capital privat. Puțini americani au acces la interesul consolidat pentru a-și crește IRA în proporții înlocuite.
În calitate de partener general Bain, Romney a fost capabil să pună o mică parte din capitalurile proprii necesare pentru o achiziție și apoi să obțină 20% din profituri dacă afacerea a decurs bine.
Ipotetic, investiția inițială a lui Romney - să zicem, 30.000 de dolari din IRA-ul său - s-ar fi putut umfla cu ușurință la zeci de milioane de dolari în dobânzi realizate dintr-o afacere mare. El ar putea apoi să folosească acele milioane, împreună cu contribuția sa de 30.000 USD în fiecare an, pentru a investi în mai multe oferte Bain Capital.
Nu ar dura mult timp pentru a construi un cont în valoare de 100 de milioane de dolari.
Conforturi mici
În ceea ce privește impozitele, IRA-urile înlocuite sunt în dezavantaj. Retragerile dintr-un IRA tradițional sau SEP IRA sunt impozitate la rata ta actuală de impozit pe venit, nu la nivelul de câștig de capital mai des.
Pentru Romney, asta ar însemna probabil diferența dintre plata impozitului pe câștigurile de capital de 20% și cota de impozit obișnuită de 37% pentru impozitul său de cea mai înalt nivel. Aceasta este o diferență imensă de taxe.
Pentru Romney și alții, acest tip de joc a funcționat în favoarea sa, pentru că a avut zeci de ani să crească un IRA imens într-o manieră fără taxe, ceea ce ar putea compensa mai mult impozitele mai mari la retrageri.
