Suma pe care o faceți într-un cont de economii este probabil destul de mică, chiar dacă păstrați un sold considerabil. Totuși, orice dobândă pe care o câștigați în cont este considerat un venit impozabil de către Serviciul de venituri interne (IRS) și trebuie raportat la declarația dvs. fiscală.
Cheie de luat cu cheie
- Conturile de economii sunt impozitate pe orice dobândă câștigată peste 10 USD. Interesul unui cont de economii este impozitat la rata marginală. Un sold de 10.000 USD care câștigă o rentabilitate de 0, 2% se impozitează doar pe cei 20 de dolari în dobânzile pe care creditele bancare trebuie să le includă. 1099-INT trimis de bancă către IRS împreună cu declarația fiscală.
Ce este impozabil și de ce
Conturile de economii nu sunt în general considerate vehicule de investiții. Cu toate acestea, IRS consideră că orice instrument financiar purtător de dobândă este o investiție în scopuri fiscale.
Sunteți impozitat pe orice dobândă câștigată în cont peste un minim de 10 USD, deși consilierul financiar Rebecca Dawson de la Silber Bennett Financial din Los Angeles, California, vă avertizează că „IRS vă solicită să raportați toate dobânzile impozabile din veniturile dvs. Dacă ați acceptat un stimulent de numerar din partea băncii pentru a deschide un nou cont de economii, acel bonus este, de asemenea, impozabil și trebuie raportat, de asemenea, ", adaugă ea.
Dobânda dintr-un cont de economii este impozitată la rata marginală. Cu alte cuvinte, dacă pachetul dvs. de impozit pe venit obișnuit vă plasează o categorie de 35%, atunci dobânda din contul dvs. de economii este impozitată la această rată.
În scopuri fiscale, ceea ce se întâmplă la dobândă după ce îl câștigați este lipsit de importanță. Acesta va fi impozitat la fel, indiferent dacă păstrați banii, îl transferați într-un cont nou sau îl cheltuiți.
Ce este scutit de impozit
Deși dobânda câștigată pentru conturile de economii este impozitată, nu va trebui să plătiți impozite pe soldul contului. Dacă contul dvs. de economii are 10.000 de dolari și câștigă o dobândă de 0, 2%, sunteți impozitat doar pe dobânzile de 20 de dolari pe care le acordă creditele bancare, nu pe principalul important care a condus aceste venituri.
Anumite tipuri de conturi, cum ar fi conturile individuale de pensionare (IRA), permit dobânzilor aferente economiilor să depună impozit amânat, iar aceste venituri nu trebuie raportate. După cum spune Dawson, "aceste reguli se aplică doar conturilor de economii tradiționale sau online. Nu trebuie confundate cu economiile deținute într-un IRA. Interesul pentru acestea este amânat din impozit: plătiți impozite pe aceasta doar atunci când fondurile sunt retrase. " (De fapt, dacă IRA este Roth, nu plătiți nici măcar impozite pe câștig atunci când îl retrageți, atâta timp cât ați împlinit vârsta de 59½.)
Cum să fișier
Potrivit consilierului financiar Dawson, la sfârșitul lunii ianuarie sau cam în fiecare an, „instituția financiară care deține contul dvs. de economii trimite un formular 1099-INT, care arată interesul câștigat în anul precedent”. Acest formular trebuie trimis la IRS atunci când depuneți declarația fiscală.
Mai multe informații despre impozitarea dobânzilor primite pot fi găsite în Subiectul 403 pe IRS.gov. Informațiile privind reținerea copiilor de rezervă sunt discutate în subiectul 307.
Oricât de neglijabilă ar părea dobânda câștigată pe un cont de economii, Dawson spune că nu este înțelept să neglijezi raportarea. "Dacă impozitele dvs. nu sunt plătite pe dobânda câștigată în contul dvs. de economii, IRS va aplica penalități și taxe."
Consilier Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
Instituția financiară care deține contul dvs. de economii trimite un formular 1099-INT, care prezintă dobânda câștigată în anul precedent, la sfârșitul lunii ianuarie. Sunteți impozitat doar pe orice dobândă câștigată în cont peste un minim de 10 USD, deși IRS vă cere să raportați toate dobânzile impozabile din veniturile dvs. Dacă ați acceptat un stimulent în numerar de la bancă pentru a deschide un nou cont de economii, acel bonus este, de asemenea, impozabil și trebuie raportat. Dacă impozitele dvs. nu sunt plătite pe dobânda câștigată în contul dvs. de economii, IRS va aplica penalități și taxe.
Aceste reguli se aplică numai conturilor de economii tradiționale sau online. Acestea nu trebuie confundate cu economiile deținute într-un IRA. Dobânzile aferente acestora sunt amânate din impozit: Plătiți impozite pe aceasta doar atunci când fondurile sunt retrase.
