Cuprins
- De ce face o conversie Roth IRA?
- Cum se face o conversie Roth IRA
- Cât de mult imi datorezi pentru o conversie Roth IRA?
- Conversia de la 401 (k)
- Nu așteptați tot anul să plătiți
- Norme privind portul sigur
- Ar trebui să fac o conversie Roth IRA?
- Linia de jos
Puteți schimba banii dintr-un cont de pensionare amânat din impozit într-un cont după impozitare - dar cât de mult plătiți pentru acea conversie Roth IRA? Și are întotdeauna sens financiar să o facem?
Cheie de luat cu cheie
- Puteți schimba banii dintr-un IRA tradițional sau 401 (k) într-un IRA Roth făcând o conversie Roth IRA. Dacă faceți o conversie Roth IRA, veți datora impozit pe venit pentru orice sumă convertiți și ar putea fi semnificativ. Dacă veți avea o categorie mai mare de impozitare la pensie, beneficiile pe termen lung pot depăși orice impozit pe care îl plătiți pentru conversie acum.
Cea mai mare diferență între IRA-urile Roth și conturile de pensionare amânate din taxe, precum IRA-urile tradiționale și 401 (k) s este atunci când plătiți impozitul:
- Contribuțiile IRA și 401 (k) tradiționale sunt deductibile din impozit în anul în care le faceți și plătiți impozitul pe venit pentru retrageri la pensie. Contribuțiile IRA nu oferă o scădere fiscală în avans, dar retragerile la pensie nu sunt fiscale.
De ce face o conversie Roth IRA?
Există câteva motive pentru a lua în considerare o conversie Roth IRA (numită și rollover). Dacă doriți să contribuiți direct la un Roth - dar câștigați prea mulți bani pentru a face acest lucru - puteți obține în mod legal limitele de venituri făcând o conversie Roth IRA. Această strategie este adesea numită Roth backdoor.
Un alt motiv bun pentru a face comutatorul: vă așteptați să fiți într-o categorie fiscală mai mare la pensie decât sunteți acum. Amintiți-vă, retragerile Roth IRA sunt scutite de impozite la pensionare - chiar și atunci când primiți câștiguri. Puteți plăti acum impozitele în timp ce sunteți într-o categorie mai mică de impozitare și beneficiați ulterior de retrageri fără taxe.
Cum se face o conversie Roth IRA
- Puneți bani într-un IRA tradițional (sau într-un alt cont de pensionare). Va trebui să deschideți și să finanțați un cont nou dacă nu îl aveți deja. Plătește impozite pe contribuțiile și câștigurile IRA. Dacă v-ați dedus contribuțiile tradiționale de IRA (pe care le-ați făcut dacă respectați limitele de venit), trebuie să returnați acum deducerea fiscală. Convertiți contul într-un IRA Roth. Dacă nu aveți încă un Roth IRA, veți deschide unul în timpul conversiei.
Există câteva modalități de a face conversia:
- Răsturnare indirectă. Obțineți o distribuție din IRA tradițional și o introduceți în Roth IRA în termen de 60 de zile. Răsturnare de la trust-to-fiduciar. Cereți-vă furnizorului dvs. IRA tradițional să transfere fondurile direct către furnizorul dvs. Roth IRA. Același transfer de mandatar. Dacă același furnizor menține ambele IRA-uri, le puteți cere să efectueze transferul.
Cât de mult imi datorezi pentru o conversie Roth IRA?
Când convertiți dintr-un IRA tradițional în Roth, suma pe care o convertiți se adaugă venitului brut pentru anul fiscal respectiv. Îți crește veniturile și îți plătești cota de impozit obișnuită la conversie.
Spuneți că sunteți în categoria de impozitare de 22% și convertiți 20.000 USD. Venitul dvs. pentru anul fiscal va crește cu 20.000 USD. Presupunând că acest lucru nu vă împinge într-o categorie fiscală mai mare, veți datora 4.400 USD cu impozite pe conversie.
Dar ai grijă aici. Nu este niciodată o idee bună să folosiți contul dvs. de pensionare pentru a acoperi impozitul pe care îl aveți pentru conversie. Dacă faceți acest lucru, vă puteți reduce soldul de pensionare, ceea ce vă poate costa mii de dolari în creștere pe termen lung. În schimb, economisiți suficient numerar într-un cont de economii pentru a vă acoperi taxele de conversie.
Conversia de la 401 (k)
Dacă compania dvs. vă eliberează un cec (în loc să îl transfere furnizorului Roth IRA), iată ce se întâmplă. Aveți doar 60 de zile pentru a depune toți banii într-un nou Roth - inclusiv cei 20% pe care nu i-ați primit. Dacă nu respectați acest termen limită - și sunteți mai mic de 59½ -, veți datora o penalitate de retragere anticipată de 10% din banii care nu au intrat în Roth.
În orice caz, sunteți în continuare în cârlig pentru impozitele pe venit pentru întreaga sumă pe care o convertiți.
Nu așteptați tot anul să plătiți
Majoritatea oamenilor își plătesc impozitul pe venit guvernului cu fiecare verificare. Acesta este reținut automat, pe baza reținerilor pe care le revendicați în formularul W-4. Pe măsură ce anul va trece, impozitele dvs. sunt reținute pentru dumneavoastră. Nu trebuie să scrieți un cec separat guvernului până nu depuneți impozitele. Și asta numai dacă nu ai avut destui bani scoși și totuși datorezi.
Însă proprietarii de întreprinderi mici și corporații efectuează plăți fiscale trimestriale estimate. Aceste entități trebuie să estimeze cantitatea de impozit pe care o vor datora pe baza veniturilor și cheltuielilor. Și apoi, fiecare trimestru - de obicei în data de 15 aprilie, iunie, septembrie și ianuarie a anului următor - completează un formular și trimite plățile.
De ce este important de remarcat? Dacă convertiți un IRA substanțial tradițional în IRA Roth la începutul anului, venitul dvs. trimestrial - și, prin urmare, impozitele dvs. trimestriale - va crește.
Spuneți că vă convertiți în primul trimestru al anului. Ar trebui să plătiți impozitul declanșat de conversie la scadențele trimestriale. În acest exemplu, acesta ar fi până la 15 aprilie.
Norme privind portul sigur
Dacă sunteți obișnuiți să plătiți taxe estimate, este posibil să vă întrebați cu privire la regulile de port sigur. Normele de port sigur înseamnă că, dacă plătiți cel puțin 100% (sau 110%, în funcție de situație) din impozitele din anul precedent în impozitele estimate în acest an, nu veți plăti nicio taxă sau dobândă prin neplătire.
Acest lucru este pentru a proteja persoanele fizice și întreprinderile ale căror venituri ar putea crește - datorită unui an grozav - după un an slab. Cu condiția să fi plătit cel puțin cât ai făcut anul trecut, ești tras în „portul sigur”. Și nu va trebui să vă faceți griji pentru penalități și interese.
Totuși, acesta este locul în care lucrurile pot deveni lipicioase și este o idee bună să vorbești cu un consilier fiscal. Desigur, dacă plătiți impozitele estimate, nu veți avea de ce să vă faceți griji. Dacă ajungeți să plătiți prea mult în sistemul fiscal, veți primi o rambursare atunci când depuneți impozitele la sfârșitul anului.
Ar trebui să fac o conversie Roth IRA?
Un Roth IRA oferă beneficii uriașe - retrageri fără taxe în timpul pensionării și fără RMD, pentru a numi doar două. Totuși, o conversie nu este întotdeauna o idee bună.
În general, ar trebui să luați în considerare o conversie numai dacă:
- Puteți plăti impozitele din contul dvs. de economii fără să atingeți fondurile IRA. Sunteți sigur că veți avea o categorie de impozite mai mare la pensionare.
Rețineți că puteți fi într-o categorie mai mare de impozitare mai târziu în viață, chiar dacă nu câștigați mai mulți bani la locul de muncă. Venitul dvs. ar putea fi mai mare din cauza unei combinații de:
- Venituri din investițiiPensiuni și anuități Moșteniri
Asigurați-vă că luați în considerare aceste alte surse de venit atunci când estimați pachetul dvs. fiscal viitor.
Linia de jos
Dacă sunteți interesat să efectuați o conversie Roth IRA, asigurați-vă că aveți în vedere consecințele fiscale actuale și viitoare înainte de a lua orice decizie. Dacă puteți acoperi impozitele și credeți că mai târziu veți fi într-o categorie mai mare de impozite, poate avea un sens financiar excelent. Dacă nu, s-ar putea să vă lăsați mai bine să vă lăsați banii într-un IRA tradițional.
Este util să consultați un planificator financiar sau un consilier care vă poate ajuta să decideți dacă și când - vă poate beneficia o conversie.
