Sistemele de pensii personale (PPS), cunoscute și sub denumirea de planuri de pensii personale, sunt vehicule de investiții individuale privilegiate de impozit în Regatul Unit. Principalul scop al acestor planuri este de a economisi pentru pensionare, dar unele planuri oferă, de asemenea, prestații de deces beneficiarilor desemnați ai persoanei decedate.
Ce este un sistem de pensii personale și cum funcționează?
Un PPS este un plan privat de contribuție definit, care este gestionat pentru investitor de o companie de asigurare sau o firmă de investiții. Investitorul care stabilește planul alege furnizorul, iar respectivul furnizor investește banii plătiți, furnizând o sumă acumulată de bani în momentul pensionării investitorului. În momentul pensionării, investitorul poate utiliza acești bani pentru a achiziționa o rentă sau pur și simplu depune banii la o bancă și poate începe să scoată banii pentru a supraviețui până la moarte. Orice persoană care lucrează pe cont propriu poate începe un PPS. De asemenea, orice angajat care lucrează pentru o companie, dar care nu se poate alătura unui plan sponsorizat de angajator, are voie să înceapă un PPS. În unele cazuri, un angajat dintr-un plan sponsorizat de companie, care obține venituri și în alte părți, poate fi capabil să înceapă un PPS.
O persoană care are un PPS poate contribui la suma mai mică de 100% din câștigurile sale anuale sau din indemnizația curentă. Din 2016, indemnizația anuală este de 40.000 de lire sterline. Astfel, dacă o persoană câștigă 60.000 de lire sterline, de exemplu, atunci i se permite să investească 40.000 de lire sterline într-un PPS. Pe de altă parte, dacă individul câștigă doar 30.000 de lire sterline, el sau ea pot investi cele 30.000 de lire sterline într-un PPS. Valoarea anuală a indemnizației se modifică în fiecare an, de aceea este recomandabil să confirmați suma cu un profesionist din domeniul impozitelor din Marea Britanie, pentru a determina ce este legal. Plata sumei forfetare care se încheie de la PPS depinde de cât de mult este contribuit în fiecare an, de cât timp este în vigoare planul, de selecția de securitate, de alocare a activelor și de performanța pieței. În timp ce contul ar trebui să crească în valoare în fiecare an, nu există nicio garanție că acest lucru se va întâmpla.
Opțiunile de investiții ale sistemului de pensii personale
Planurile de pensii bazate pe angajatori nu oferă individului posibilitatea de a alege în ce să investească. Acest lucru nu este valabil în cazul unui PPS. O persoană care investește într-un PPS are o anumită flexibilitate în alegerea contribuțiilor. De obicei, planurile oferă fonduri bazate pe numerar, fonduri de obligațiuni corporative, fonduri de capitaluri proprii și investiții internaționale. Deși există de obicei o alegere implicită a investițiilor, investitorii PPS au mai mult control asupra alocării activelor lor și pot ajusta portofoliul PPS pe baza toleranței la risc și a orizontului de timp, ceea ce este important în planificarea generală a pensionării.
Alte beneficii ale unui sistem de pensii personale
În afară de beneficiul principal de a permite persoanelor fizice să planifice pentru pensionare în moduri în care nu ar fi în stare altfel și să permită flexibilitatea alegerilor de investiții, PPS-urile au câteva alte avantaje importante și utile, precum capacitatea de a lua o sumă fără taxe. din plan la pensionare. Deși majoritatea planului va fi impozitată la rata veniturilor individuale, un investitor într-un PPS are opțiunea de a lua până la 25% din economiile sale ca o sumă fără taxe. În timp ce acest lucru va reduce valoarea veniturilor individuale de pensionare la 75% din economiile PPS, restul poate fi utilizat pentru a elimina datoriile, cum ar fi o ipotecă. Un investitor ar trebui să lucreze direct cu un consilier financiar pentru a determina cea mai benefică proporție dintre sumele forfetare PPS impozabile și neimpozabile.
Un alt beneficiu major al unui PPS este un indemn de deces. Dacă proprietarul PPS moare înainte de pensionare, se poate face o sumă forfetară a soldului către soț sau alt beneficiar desemnat. În acest sens, un PPS este similar cu o poliță de asigurare de viață autofinanțată.
