Un aranjament sau un cont de cheltuieli flexibile cu scop limitat (FSA cu scop limitat sau LPFSA) este un tip special de FSA pe care îl puteți utiliza atunci când aveți un cont de economii de sănătate (HSA).
În mod normal, IRS vă permite să aveți fie HSA, fie FSA, dar nu ambele. Cu toate acestea, puteți avea un HSA și un LPFSA dacă angajatorul dvs. permite acest lucru. Puteți utiliza LPFSA pentru a plăti cheltuielile de vedere și stomatologie înainte de a vă achita asigurarea deductibilă. În unele cazuri, îl puteți utiliza și pentru cheltuieli medicale obișnuite, după ce vă achitați deductibilul, în funcție de regulile stabilite de angajator pentru LPFSAs.
Să aruncăm o privire mai detaliată asupra modului în care funcționează FSA cu scop limitat. (Dacă nu sunteți asigurat prin angajator, aflați mai multe despre cumpărarea unei asigurări private de sănătate.)
Ce este un LPFSA?
Când aveți un HSA, nu puteți utiliza un FSA obișnuit. Ca amintire, un cont de cheltuieli flexibile obișnuit vă permite să utilizați dolari înainte de impozitare pentru a plăti cheltuieli medicale calificate, inclusiv cheltuieli stomatologice și de vedere. Un FSA cu scop limitat vă permite să utilizați dolari înainte de impozitare pentru a plăti cheltuielile stomatologice calificate și pentru vedere, precum curățări dentare, umpluturi, examene de vedere, lentile de contact, soluție / soluție de curățare a lentilelor și ochelari de rețetă. De asemenea, vă permite să utilizați dolari înainte de impozitare pentru a plăti cheltuielile de îngrijire preventivă pe care planul dvs. de sănătate nu le acoperă - dar aceste cheltuieli ar trebui să fie minime, deoarece Legea de îngrijire la prețuri accesibile necesită asigurătorilor să acopere numeroase servicii înainte de a vă achita deductibilul și fără a vă solicita. să plătești co-asigurare atât timp cât folosești furnizori din rețea.
Puteți utiliza un LPFSA pentru a plăti orice cheltuieli medicale calificate după ce vă achitați asigurarea de sănătate deductibilă și numai dacă angajatorul dvs. și-a stabilit planul pentru a permite utilizarea acestor fonduri LPFSA. În plus, LPFSA-urile, precum FSA-urile, vă sunt disponibile doar dacă angajatorul dvs. le oferă; nu puteți deschide un cont singur. În conformitate cu legislația federală, ambele au o limită anuală de contribuție de 2.550 USD pentru 2016; suma este de obicei crescută în fiecare an pentru a contabiliza inflația. Cu toate acestea, angajatorii pot alege să plaseze o limită mai mică la contribuții.
Cum se completează un LPFSA HSA
Deși nu puteți utiliza soldul LPFSA pentru a plăti cheltuieli medicale calificate care nu sunt costuri dentare sau de vedere, puteți utiliza soldul HSA pentru a plăti aceste cheltuieli. La fel ca un LPFSA, un HSA are avantajul de a vă permite să contribuiți înainte de impozitare, astfel încât este o modalitate bună de a face cheltuielile medicale din buzunar mai accesibile.
De asemenea, chiar dacă angajatorul îți va retrage contribuțiile LPFSA în sume egale din fiecare verificare de plată pe parcursul anului, întregul sold este disponibil pentru tine la începutul anului. Nu același lucru este valabil pentru soldul dvs. HSA, care devine disponibil numai pe măsură ce se depun fonduri. Pentru a utiliza fondurile pe care le-ați contribuit la LPFSA, administratorul planului vă va oferi un card de plată, vă va permite să solicitați rambursarea prin cec sau depunere directă prin trimiterea unui formular de cerere - sau ambelor.
Cât de mult să contribuiți la LPFSA dvs.
Ar trebui să luați în considerare cu atenție cât de mult să contribuiți la LPFSA. Să zicem că planul angajatorului dvs. vă permite doar să îl utilizați pentru cheltuieli stomatologice calificate și pentru vedere. Verificați cheltuielile de stomatologie și viziune din buzunar din ultimul an sau doi, vedeți care sunt considerate calificate folosind documentul sumar al planului angajatorului dvs. și apoi utilizați aceste informații pentru a crea o listă cu cheltuielile de vedere și pentru vizualizare proiectate pentru anul urmator.
Lista cheltuielilor din anul precedent ar putea arăta astfel:
- Curățarea stomatologică nr. 1: 0 $ (100% acoperite de asigurare ca serviciu de prevenire) Curățarea dentară nr. 2: 0 $ (100% acoperit de asigurare ca serviciu preventiv) Set complet de radiografii dentare: 0 $ (100% acoperit de asigurare ca serviciu preventiv) Două umpluturi compozite: 100 USD fiecare, 200 USD total (50% acoperit de asigurare) Examen de ochi: 50 USD (80% acoperit de asigurare; plătiți suplimentar pentru accesorii de contact și ochelari) Ochelari de vedere cu prescripție: 200 USD (nu sunt acoperiți prin asigurare) Ochelari de soare cu prescripție: 150 USD (nu sunt acoperiți prin asigurare) Lentile de contact: 100 USD (neacoperite de asigurare) Scăderi de ochi pe bază de rețetă: 20 USD (80% acoperite de asigurare) Total: 720 USD
Știți că anul viitor, veți avea din nou două curățări dentare și un set complet de radiografii. Nu anticipezi umpluturi, deoarece ai dinți buni și ai nevoie rar de lucrări dentare. Veți obține examenul dvs. ocular anual și veți avea nevoie de un an în valoare de lentile de contact, dar nu veți avea nevoie de ochelari sau ochelari de soare noi, deoarece le-ați obținut, iar picăturile de rețetă au fost pentru o infecție a ochilor pe care nu o faceți anticipează revenirea. Nici stomatologul, nici medicul de la ochi nu v-au oferit un motiv de a crede că veți avea nevoie de ceva ieșit din comun în anul următor.
Apoi, în mod conservator, ați putea contribui cu 720 de dolari la LPFSA dvs. și fiți sigur că veți cheltui întregul sold. Dacă doriți să aveți șanse să aveți bani în plus pentru a acoperi ceva pe care nu îl anticipați, puteți contribui cu alte câteva sute de dolari.
Doar nu pune prea mult
Nu doriți să contractați excesiv LPFSA deoarece, ca un FSA obișnuit, veți pierde orice sold neutilizat la sau la scurt timp după sfârșitul anului. Unele planuri vă permit să rambursați până la 500 USD pentru anul următor; dacă acesta este cazul planului dvs., în acest exemplu, puteți contribui în siguranță la 1.220 USD. Alte planuri ar putea avea o perioadă de grație de două luni și jumătate la începutul anului următor pentru a vă permite să terminați soldul anului precedent. Cu toate acestea, un plan nu va avea atât o dispoziție de rolă, cât și o perioadă de grație și s-ar putea să nu aibă niciuna.
Singura veste bună despre orice sold neutilizat pierdeți este că veți pierde dolari înainte de impozitare. Dacă sunteți în pachetul de impozitare federală de 25%, înseamnă că pierdeți echivalentul a 75 USD pe care l-ați fi putut primi în plată pentru acasă pentru fiecare 100 USD pe care i-ați contractat LPFSA. Acestea fiind spuse, dacă ai supracontractat doar o sumă mică, s-ar putea să o poți cheltui prin achiziționarea unei perechi suplimentare de ochelari, pre-cumpărarea lentilelor de contact pentru anul viitor, cumpărarea unei soluții suplimentare pentru lentile de contact sau efectuarea altor achiziții calificate. Poate că nu ai nevoie de o a doua pereche de ochelari, dar să ai mai bine decât să arunci banii aceia.
Dacă LPFSA angajatorului tău îți permite să cheltuiești soldul cu orice cheltuieli medicale calificate odată ce ai atins deductibilul, calculul devine ceva mai complicat. Din nou, veți dori să vă uitați la cheltuielile dvs. medicale pentru ultimul an sau doi. Cheltuielile pe care ești probabil să le suporti anul viitor se ridică la mai mult decât deductibilul tău? De exemplu, să presupunem că planul dvs. de asigurare de sănătate cu o valoare mare deductibilă are o valoare dedusă de 3.000 de dolari, iar cheltuielile dvs. medicale proiectate sunt de 3.500 de dolari. Dacă da, s-ar putea să doriți să contribuiți cu 500 de dolari suplimentari la LPFSA dvs., pe lângă cheltuielile de vedere și stomatologie și orice pernă pe care ați calculat-o deja.
Linia de jos
FSA cu scop limitat sunt o modalitate excelentă de a vă reduce stomatologia, vederea și uneori alte cheltuieli medicale calificate atunci când aveți un cont de economii de sănătate. Aceste aranjamente înseamnă că nu trebuie să renunțați complet la beneficiile unui cont de cheltuieli flexibile atunci când aveți un HSA.
Citiți descrierea planului sumar al angajatorului dvs. pentru a vă asigura că știți la ce puteți utiliza fonduri LPFSA și dacă are o dispoziție de recul sau o perioadă de grație. Apoi, faceți matematica pentru a vă asigura că contribuiți suficient pentru a vă maximiza economiile fiscale fără a contribui mai mult decât veți putea cheltui pe parcursul anului.
