Cu ce este pierderea?
Pierderile suportate se referă la beneficiile plătite asiguraților în cursul anului curent, la care se adaugă modificările rezervelor de pierderi din anul precedent. Pierderile suportate reprezintă profitul pe care o companie de asigurări nu îl va realiza din activitățile sale de subscriere, deoarece fondurile trebuie plătite asiguratilor pe baza acoperirii prezentate în contractele de asigurare. Pierderile suferite sunt de obicei vizualizate de anul calendaristic.
Cheie de luat cu cheie
- Pierderile suportate se referă la beneficiile plătite asiguraților în cursul anului curent, la care se adaugă modificările rezervelor de pierderi din anul precedent. Pierderile suportate reprezintă un profit pe care un asigurator nu îl va câștiga din activitățile de subscriere, deoarece fondurile trebuie plătite asiguratilor pentru creanțe. trebuie să rezerve un procent din veniturile totale generate pentru a acoperi eventualele creanțe potențiale din perioadă.
Înțelegerea pierderilor provocate
Valoarea pierderilor suferite poate varia de la an la an pentru o companie de asigurări. Companiile de asigurare au rezervat o rezervă pentru a acoperi pasivele din creanțele formulate pe polițele pe care le subscriu. Rezervele se bazează pe o prognoză a pierderilor pe care un asigurator le poate confrunta într-o perioadă de timp, ceea ce înseamnă că rezervele pot fi adecvate sau pot să acopere pasivul companiei. Estimarea cantității de rezerve necesare necesită proiecții actuariale pe baza tipurilor de politici subscrise.
De exemplu, o inundație anul trecut ar fi putut duce la un număr crescut de cereri de politici ale proprietarilor de case, ceea ce ar crește pierderile suportate. Cu toate acestea, dacă nu există inundații în acest an, pierderile suportate ar fi mai mici.
Procesul de revendicare
Într-o lume ideală pentru asigurători, ar subscrie noi polițe de asigurare, ar încasa prime și nu ar trebui să plătească niciodată beneficii. Cu toate acestea, în realitate, asigurații solicită creanțe atunci când se întâmplă accidente, iar asigurătorii trebuie să investigheze și să plătească pentru aceste creanțe, dacă se constată că sunt corecte.
O cerere de asigurare este depusă atunci când un asigurat depune o cerere pentru o pierdere acoperită în polița de asigurare. Compania de asigurare suportă o pierdere ca urmare a creanței, întrucât plățile încasate sunt asigurate.
Odată ce cererea a fost începută, companiile de asigurări reevaluează deseori revendicările care sunt deja în proces. Compania de asigurare trebuie să examineze cererea pentru a vă asigura că este autentică și nu frauduloasă. De asemenea, asigurătorul trebuie să stabilească dacă valoarea creanței prevăzută inițial va fi exactă. Dacă după procesul de reevaluare, se va constata că costul creanței va fi mai mare decât valoarea prevăzută, compania ar suferi o pierdere.
Rezerve de pierdere
Companiile de asigurări vor să obțină un profit din primele pe care le primesc. Dar, de asemenea, trebuie să respecte beneficiile contractului prezentate în politicile pe care le subscriu. Deci, companiile de asigurări trebuie să rezerve un procent din veniturile totale generate pentru a acoperi eventualele creanțe potențiale din perioadă, care pot fi de la 8% la 12%.
Valoarea fondurilor din rezervele de pierderi trebuie să fie suficientă pentru a răspunde datoriilor proiectate. Dacă datoriile reale sau creanțele totale depășesc valoarea totală a rezervelor, compania are pierderi în evidența contabilă. Asiguratorul ar trebui să găsească fonduri pentru a satisface creanțele și a restabili fondurile în contul rezervelor de pierderi. Desigur, dacă creanțele sunt suficient de mari pentru a epuiza rezervele de pierderi și nu se pot obține fonduri suplimentare, asigurătorul poate deveni insolvabil.
Pierderi suportate și rata pierderilor
Pierderile suferite în comparație cu suma de bani câștigată prin plățile de primă este cunoscută sub denumirea de raportul de pierderi - o statistică cheie pentru evaluarea sănătății și rentabilității unei companii de asigurări. De exemplu, dacă o companie a plătit 100.000 USD pentru creanțe pentru fiecare 400.000 USD încasate în prime, raportul pierderilor ar fi de 20% ((100.000 / 400.000 USD) x100 pentru a crea un procent).
Monitorizarea raporturilor de pierderi în timp este importantă în evaluarea tuturor aspectelor operațiunilor (inclusiv stabilirea prețurilor) și a stabilității financiare. Pentru a înțelege pe deplin rezultatul pierderii unei companii de asigurări în timp, există mulți factori de luat în considerare, inclusiv, dar fără a se limita la: perioada de timp în care sunt plătite pierderile, frecvența și severitatea liniilor de acoperire oferite, adecvarea a prețurilor, cuantumul măsurilor de control al pierderilor și alte valori.
Exemplu real de pierderi provocate
În noiembrie 2018, focurile sălbatice au pornit pe Camp Creek Road din California și s-au răspândit rapid, devenind cel mai mortal incendiu în istoria statului. Focul de tabără - așa cum a fost cunoscut - a ucis zeci de rezidenți și a distrus peste 153.000 de acri de pământ și peste 18.000 de structuri, inclusiv case.
Compania de asigurare Merced Property & Casualty Co. s-a confruntat cu 64 de milioane de dolari în cererile provocate de incendii. Cu toate acestea, compania a avut doar active de 23 de milioane de dolari, conform raportului CNN. Drept urmare, compania a fost obligată să vândă toate activele sale pentru a acoperi creanțele, care se numește lichidare. Compania a intrat în insolvență și nu mai există deoarece asigurătorul nu a avut rezerve de pierderi suficiente pentru a-și acoperi creanțele și pierderile suferite.
