Cuprins
- Venitul și impozitarea prestațiilor
- Prag de contribuabil
- Cum se reduce impozitul pe securitatea socială
Toți trebuie să aducă contribuții la securitatea socială aplicabile pe venit, chiar și pe cei care au trecut de vârsta completă de pensionare Vârsta trecută de pensionare completă poate crește prestațiile de securitate socială în viitor, deoarece contribuțiile la asigurările sociale continuă să fie plătite.
Cheie de luat cu cheie
- În funcție de venitul dvs., puteți plăti impozitul pe venit pentru o parte din venitul dvs. din securitatea socială.Pentru 2020, cuplurile care depun împreună cu venituri combinate între 32.000 și 44.000 USD vor trebui să plătească impozit cu până la 50% din prestațiile lor. Dacă venitul combinat este mai mare de 44.000 USD, acestea vor fi impozitate cu până la 85% din beneficiile lor. Pentru persoane singure, aceste praguri de venit sunt cuprinse între 25.000 și 34.000 USD pentru 50% și mai mult de 34.000 USD pentru 85%. venitul din asigurările sociale separat de ceea ce cere IRS.
Venitul și impozitarea prestațiilor
Continuarea activității, însă, poate reduce plățile curente de prestație, dacă există, în cursul anului se atinge vârsta completă de pensionare, conform unei limite a administrației de securitate socială, care se schimbă în fiecare an.
Dacă vârsta completă de pensionare este atinsă în iulie, de exemplu, venitul total obținut din ianuarie până în iulie trebuie să fie sub limita, sau prestațiile de securitate socială sunt reduse cu 1 dolar pentru fiecare 3 USD din venituri peste limită, care este de 48.600 USD pentru 2020.
Acești bani sunt deținuți de către Administrația de securitate socială și rambursați treptat, odată ce contribuabilul nu mai lucrează. Nu există limite în ceea ce privește veniturile obținute în cursul lunii în care este atinsă vârsta completă de pensionare atunci când se plătește întreaga prestație, indiferent de câștigul venitului.
Prag de contribuabil
Cu toate acestea, preluarea prestațiilor de securitate socială în timp ce continuă să lucreze poate avea consecința negativă neașteptată a creșterii unui contribuabil într-o categorie fiscală mai mare. Majoritatea oamenilor uită că un anumit procent din prestațiile de securitate socială pot fi impozitate - până la 85% - în funcție de statutul de depunere și de veniturile combinate, inclusiv jumătate din prestațiile de securitate socială.
Unele state impozitează și prestațiile de securitate socială. Este posibil să se retragă impozitele din plățile pentru prestațiile de securitate socială prin completarea formularului IRS W-4V sau prin solicitarea online a unui formular de solicitare voluntară de reținere. În prezent, există 13 state în care prestațiile dvs. de securitate socială pot fi și impozabile la nivel de stat, cel puțin pentru unii beneficiari. Dacă locuiți într-unul din aceste state - Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Dakota de Nord, Rhode Island, Utah, Vermont sau Virginia de Vest - consultați agenția fiscală de stat relevantă. Ca și în cazul impozitului federal, modul în care aceste agenții impozitează Securitatea socială variază în funcție de venituri și alte criterii.
Cum să vă reduceți impozitele de securitate socială
Există mai multe remedii disponibile pentru cei care sunt impozitați pe prestațiile lor de securitate socială. Poate cea mai evidentă soluție este reducerea sau eliminarea dobânzilor și a dividendelor utilizate în formula veniturilor provizorii. În ambele exemple prezentate mai sus, contribuabilii și-ar fi redus impozitul pe securitatea socială dacă nu ar fi avut venituri declarabile din investiții peste celelalte venituri.
Prin urmare, soluția ar putea fi transformarea veniturilor din investiții raportabile în venituri amânate din impozite, cum ar fi dintr-o rentă anuală, care nu va apărea la 1040 până când nu va fi retrasă. Dacă aveți 200.000 de dolari în certificate de depozit (CD-uri) câștigând 3%, ceea ce se traduce în 6.000 de dolari pe an, care va fi contabilizat ca venit provizoriu. Dar aceiași 200.000 de dolari care cresc în interiorul unei rente, cu dobânda reinvestită în anuitate, va produce în mod efectiv o dobândă raportabilă de 0 dolari atunci când se calculează venitul provizoriu.
În general, anuitățile devin venituri impozabile atunci când sunt luate ca distribuții în funcție de tipul de cont. Prin urmare, practic orice investitor care nu cheltuiește toate dobânzile plătite de la un CD sau alt instrument impozabil poate beneficia de mutarea a cel puțin unei părți din activele sale într-o investiție sau un cont amânat de taxe.
Un alt posibil remediu ar putea fi pur și simplu să funcționezi puțin mai puțin, mai ales dacă te afli în pragul de a-ți impune beneficiile. În primul exemplu enumerat mai sus, dacă Jim ar muta investițiile impozabile într-o rentă și ar câștiga cu 1.000 de dolari mai puțin, acesta nu ar avea practic niciun beneficiu impozabil. Transformarea investițiilor din conturile impozabile într-un IRA tradițional sau Roth va îndeplini același obiectiv, cu condiția să nu fie depășite limitele de finanțare.
Consilier Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Atâta timp cât lucrezi și obții un venit, indiferent dacă lucrează pe cont propriu sau pentru un angajator, atunci vi se va cere să contribuiți la securitatea socială.
Cu toate acestea, dacă trebuie sau nu să plătiți impozite pe prestațiile dvs. de securitate socială, depinde de venitul brut ajustat (MAGI). Dacă MAGI-ul dvs. este peste un anumit prag pentru statutul dvs. de înregistrare (de exemplu, depunerea de persoane singure sau căsătorite în comun), atunci beneficiile dvs. ar fi impozabile. Până la 85% din prestațiile de securitate socială ale contribuabilului sunt impozabile.
