Cuprins
- Dețineți contribuțiile dvs.
- Despre contribuțiile angajatorului
- Ploaie de faleză
- Învățământ gradat
- Beneficiile planului de pensii private
- Pensii guvernamentale și bisericești
- Excepții la ERISA
- Pauze în ocuparea forței de muncă
- Linia de jos
Planurile de pensionare cu beneficii definite sau planurile de pensii sunt numite „prestație definită”, deoarece atât angajatorul, cât și angajații cunosc în avans formula care va fi folosită pentru a defini și stabili plata prestației. Este important să înțelegeți modul în care beneficiază pensia dvs., deoarece programul de înmatriculare determină când sunteți eligibil pentru a primi beneficii complete de pensie.
Învățarea pensiilor pentru planurile cu prestații definite poate apărea în moduri diferite. Beneficiile dvs. pot beneficia imediat, sau îmbrăcămintea poate fi răspândită pe o perioadă de până la șapte ani. Programul de acceptare a planului dvs. ar putea fi un factor dacă vă gândiți la schimbarea locurilor de muncă - s-ar putea să nu doriți să plecați până când nu veți fi completat. Sau, dacă ai avea o pensie cu un angajator anterior, desigur ai dori să știi la ce beneficii ai pensiei.
Cheie de luat cu cheie
- Participanții la un plan de pensionare cu prestații definite trebuie să înțeleagă programul de atribuire a planului, astfel încât să știe când sunt eligibili pentru a primi beneficii complete. Încasarea pentru contribuțiile angajatorilor într-un plan de pensii private este stabilită de legea federală și urmează fie o învestire de stânci, fie orarul gradual de învestire. Planurile de pensii guvernamentale și bisericești nu sunt supuse reglementărilor ERISA. Excepțiile ERISA și întreruperea registrului dvs. de angajare cu un angajator pot modifica încasarea și valoarea pensiei la care aveți dreptul.
Cine deține contribuții angajați
Tu faci. Dacă angajatorul dvs. vă cere sau vă permite să contribuiți la o parte din salariu la pensie, aveți întotdeauna aceste contribuții pe deplin. Cu alte cuvinte, dacă ați contribuit cu 200 de dolari la pensie cu salariul de vineri trecut și ați renunțat la locul de muncă de luni următoare, nu ați lăsa niciunul din acei 200 de dolari - sau vreunul din banii pe care i-ați contribuit la pensie din salariile anterioare.
Închiderea pensiilor pentru contribuțiile angajatorului
Ceea ce ați putea lăsa în urmă dacă vă schimbați locul de muncă, cu toate acestea, sunt contribuțiile angajatorului dvs. la planul dvs. de pensii. Aceasta este partea care „vestă”, în funcție de tipul de plan și de programul de îmbrăcăminte. Următoarele reguli se aplică planurilor private de pensii cu prestații definite, care sunt supuse unei legi federale numită Legea privind securitatea veniturilor la pensionare a angajaților (ERISA). ERISA a stabilit standarde minime pentru planurile de pensii care beneficiază participanții. Planurile cu contribuții definite, cum ar fi 401 (k) s, și planurile de beneficii definite aplicabile, cum ar fi echilibrul de numerar și planurile de capitaluri de pensii, respectă reguli diferite (deși există unele asemănări).
Anii de serviciu pe care un angajat trebuie să îi completeze cu un angajator pentru a fi în totalitate depinde de faptul dacă pensia are un program de îmbrăcăminte de stâncă sau un program de îmbrăcăminte gradat.
Ploaie de faleză
Cu un program de îmbrăcăminte a stâncilor, angajații devin pe deplin învestiți în pensii după un anumit număr de ani. ERISA precizează că maximul este de cinci ani pentru planurile din sectorul privat, dar angajatorii pot permite împrumutul complet mai devreme. În planul de pensii al ExxonMobil, de exemplu, lucrătorii sunt învestiți complet după cinci ani de serviciu învestiți sau după împlinirea 65 de ani, după cum vine primul.
Dacă planul dvs. are un program de îmbrăcăminte de stâncă, nu veți primi nicio contribuție a angajatorului dvs. dacă vă părăsiți locul de muncă înainte de aniversarea de cinci ani. Totuși, veți rămâne îmbrăcați în propriile contribuții.
Învățământ gradat
În cazul învestirii absolvite, există o acoperire parțială pentru fiecare an de serviciu odată ce ați îndeplinit trei ani. Pentru planurile din sectorul privat, cel puțin, după cel de-al treilea an, veți primi 20% în pensie; după anul patru sunteți învestiți cu 40%; după anul cinci sunteți învestiți cu 60%; după anul șase sunteți 80% învestiți, iar după șapte ani sunteți învestiți 100%.
Cu toate acestea, angajatorul dvs. este liber să ofere un program de încadrare gradat mai generos. „Un plan tradițional de beneficii definite ar putea să obțină 50% după doi ani de serviciu și 100% după patru ani de serviciu”, spune actuarul John Lowell, consultant la Atlanta Three Consulting cu sediul în Atlanta, care oferă proiectarea programului de pensionare și servicii conexe. „Pe de altă parte, un plan cu un program de înmatriculare cu 50% după patru ani de serviciu și 100% după șase ani de serviciu nu ar fi acceptabil, întrucât nu egalează sau depășește nici unul dintre programele admise la toate punctele din timp..“
Când puteți colecta beneficii ale planului de pensii private
A fi completat în pensie nu înseamnă că puteți accesa banii imediat. În conformitate cu legea federală, angajații obțin dreptul de a primi prestații de pensie atunci când ating vârsta normală de pensionare, pe lângă faptul că îndeplinesc anii cerințelor de serviciu descrise mai sus.
„Vârsta normală de pensionare pentru un plan acoperit de ERISA este definită de plan”, spune Lowell. Cu toate acestea, este posibil să nu apară mai târziu de 65 de ani cu cinci ani de serviciu.
Pensii guvernamentale și bisericești
Puteți găsi programul de finanțare a pensiilor în descrierea planului sumar, pe care îl puteți obține de la departamentul de resurse umane sau administratorul planului de pensii.
Excepții la ERISA
Fie cu faleza, fie cu programul de îmbrăcăminte gradat, atunci când se calculează ani de serviciu angajatorii nu sunt obligați să numere anii în care ați lucrat pentru ei înainte de 18 ani; ani în care nu ați contribuit la un plan care a necesitat contribuții ale angajaților; sau ani în care angajatorul nu a menținut planul sau un plan predecesor. De asemenea, angajatorii nu sunt obligați să socotească niciun an în care nu ați fost un angajat obișnuit cu normă întreagă, deși în unele dintre aceste cazuri vă pot credita cu ani parțiali.
Mai exact, dacă ați participat la un plan de pensii din sectorul privat din 1974 până în 1988 și angajatorul dvs. a utilizat un program de îmbrăcăminte de stâncă, ați fost învestit cu 0% până când ați finalizat cel puțin 10 ani de serviciu, moment în care ați devenit 100% învestit. Dacă angajatorul dvs. a folosit un program de înmatriculare absolvit, ați devenit 25% învestit după cinci ani de serviciu, cu o creștere de 5% în fiecare an, până la 15 ani de serviciu, când ați fost învestit cu 100%.
Mai mult, o excepție numită „regula celor 45 de ani” a spus că, dacă vârsta unui angajat și anii de serviciu au fost de 45 de ani și el sau ea au avut cel puțin cinci ani de serviciu cu acel angajator, atunci trebuie obținute cel puțin 50% din prestații, cu după aceea, cel puțin o creștere de 10% în fiecare an.
Pauze în ocuparea forței de muncă
Uneori, o persoană lucrează pentru un angajator din sectorul privat de câțiva ani, dar acei ani de serviciu nu sunt consecutivi. Persoana respectivă ar fi încadrată în planul de pensii al angajatorului?
ERISA spune că, dacă părăsiți un angajator și vă întoarceți în termen de cinci ani, planul este de obicei necesar să vă numărați anii de serviciu anteriori. Deci, dacă ați lucrat pentru o firmă privată din 2010 până în 2012 (trei ani), atunci ați mers la o altă companie pentru 2013 și 2014 (doi ani) doar pentru a vă întoarce la fostul angajator în 2015 și a rămâne doi ani, de obicei veți fi învestit planul dvs. - fie pe deplin, dacă planul folosește vestimentație de stâncă, sau cel puțin parțial, dacă planul folosește îmbrăcăminte gradată. Din nou, descrierea planului sumar ar trebui să explice modul în care angajatorul dvs. gestionează această situație.
Linia de jos
Înțelegerea programului de împrumut al pensiei dvs. poate fi dificilă. Este crucial să cunoașteți regulile, astfel încât să puteți lua decizii înțelepte cu privire la dacă și când să schimbați locurile de muncă și să colectați toate beneficiile de pensie la care aveți dreptul atunci când vă retrageți.
