Ce este o contribuție Pretax?
O contribuție pretax este orice contribuție făcută la un plan de pensii, un cont de pensionare sau un alt mijloc de investiție amânat din taxe pentru care contribuția se face înainte de deducerea impozitelor federale și municipale. De exemplu, dacă ați plătit 10.000 USD la 401 (k), nu trebuie să plătiți impozit pe acel venit de 10.000 USD în anul în care a fost obținut. Contribuțiile pretax reprezintă modul guvernului de a vă încuraja să economisiți pentru pensie.
Pentru o persoană care decide între contribuțiile pretax sau Roth, ar trebui să compare pachetul fiscal actual cu pachetul fiscal prevăzut la pensionare. Cu toate acestea, trebuie să țină cont de faptul că regulile și parantezele fiscale se modifică în timp.
Înțelegerea contribuțiilor Pretax
Contribuțiile la un plan de economii pentru pensionare pot fi sub formă de contribuții înainte de impozitare și / sau după impozitare. Dacă contribuția se face cu bani pentru care o persoană fizică a plătit deja impozit, aceasta este denumită contribuție după impozitare. Contribuțiile ulterioare impozitelor pot fi aduse în locul sau în plus față de contribuțiile înainte de impozitare. Mulți investitori le place gândul de a nu fi nevoiți să plătească taxe pe capital atunci când se retrag din investiție. Cu toate acestea, contribuțiile ulterioare impozitelor ar avea sensul în cazul în care se preconizează că ratele fiscale vor fi mai mari în viitor.
Cheie de luat cu cheie
- O contribuție pretax este una care se face înainte de plata tuturor impozitelor pe suma respectivă. Contribuțiile de tip prex sunt concepute pentru a încuraja oamenii să economisească pentru pensionare..
Conturi avantajate de impozite
O contribuție înainte de impozitare este plata făcută cu bani care nu au fost impozitați. Planurile tradiționale IRA, 403 (b), 457 și cele mai multe 401 (k) sunt exemple de conturi avantajoase din punct de vedere fiscal, care permit planificatorilor de pensii să contribuie anual înainte de impozitare. Angajații pot contribui la un plan de pensionare folosind venituri care nu au fost supuse salariilor sau impozitelor pe venit. Angajatul plătește impozit pe venit obișnuit numai pentru contribuția și câștigurile lor atunci când retrage bani din cont. În plus, deoarece contribuțiile înainte de impozitare reduc valoarea venitului impozabil și, prin urmare, impozitul pe venit pe care un angajat îl datorează în fiecare an, un salariat își poate permite să contribuie mai mult înainte de impozitare decât după impozit.
De exemplu, luați în considerare un angajat care obține un venit brut de 75.000 USD într-un an fiscal. Dacă cota sa efectivă de impozit este de 24%, obligația sa fiscală pentru anul va fi de.24 x 75.000 $ = 18.000 $, lăsându-l pe angajat cu 75.000 $ - 18.000 $ = 57.000 $ să ia acasă. Cu toate acestea, dacă acel angajat contribuie cu 15.000 USD la planul său 401 (k), venitul lor impozabil va fi redus la 75.000 $ - 15.000 $ = 60.000 $, iar obligația fiscală va fi de.24 x 60.000 $ = 14.400 $, mai puțin de 18.000 $. La calcularea unei contribuții înainte de impozitare, așa cum arată acest exemplu, valoarea impozitelor reținute va fi redusă, deoarece se va reduce valoarea impozabilului.
Fapt rapid
Deși contribuțiile înainte de impozitare reduc valoarea impozitelor plătite la momentul respectiv, este întotdeauna mai bine să amânăm plățile din cauza valorii în timp a banilor.
Planuri de contribuție după impozitare
Spre deosebire de planurile de contribuție pretax, Roth IRA este un plan de contribuție după impozitare. În timp ce impozitele sunt plătite la retragerile din planurile de contribuție înainte de impozitare, impozitul este plătit pe contribuțiile Roth acum, dar câștigurile lor pot fi retrase fără taxe. O persoană care este întreruptă între a face contribuții pretax sau Roth la planul său de pensionare ar trebui să compare pachetul actual de impozitare cu pachetul fiscal prevăzut la pensionare. Grupul în care se încadrează la pensionare va depinde de veniturile impozabile și de ratele de impozitare existente. Dacă se estimează că rata impozitului este mai mică, contribuțiile înainte de impozitare vor fi probabil mai avantajoase. Dacă se preconizează că rata impozitului va fi mai mare, persoana poate fi mai bună cu un IRA Roth.
Efectuarea contribuțiilor înainte de impozitare este benefică pentru cei care sunt eligibili, deoarece reduce valoarea impozitelor plătite la acel moment. La urma urmei, este întotdeauna mai bine să amânăm plățile din cauza valorii în timp a banilor.
