Într-un climat de inegalitate în creștere a veniturilor, în care cei bogați acumulează bogăție la niveluri fără precedent, în timp ce un număr record de cetățeni de zi cu zi trăiesc un salariu la un salariu, este posibil să nu pară niște indivizi cu valoare netă foarte mare (UHNWI). Un UHNWI este definit ca o persoană cu active investibile care depășește 30 de milioane de dolari. În timp ce este nevoie de un tip special de iresponsabilitate financiară pentru o persoană cu acest tip de bogăție pentru a dezvolta tipurile de probleme bănești care plâng restul societății - gândiți-vă la faliment, la închidere sau la incapacitatea de a face chirie - afacerea ultra-bogată cu propria marcă unică de probleme financiare.
Mulți susțin problemele financiare pe care UHAWI-ul ciumei sunt cele mai multe din lume le-ar plăcea, ca și cum ar fi prea bine, prea inteligent sau că au prea multe date din care să alegi într-o sâmbătă seara. Aceste provocări includ schimbarea codurilor fiscale, planificarea imobiliară, menținerea stilului lor de viață în timpul pensionării și protejarea nivelului lor de avere actual. Deși poate părea nebun pentru cineva care lucrează un loc de muncă mediu pentru salarii medii, un UHNWI în valoare de 50 de milioane de dolari este adesea speriat până la moartea descendenței la statutul de milionar simplu.
Cheie de luat cu cheie
- Persoanele cu valoare netă extrem de ridicată au active investibile în valoare totală de 30 de milioane de dolari sau mai mult și alcătuiesc aproximativ 0, 003% din populația lumii. Câștigurile cu venituri mari se încadrează în cea mai mare categorie de impozite, plătind o rată de impozitare marginală de 37%. până la 11, 4 milioane dolari, dar orice sumă peste această sumă este impozitată la o rată de impozitare maximă de 40%. UHNW-urile își susțin, în general, stilul de viață după pensionare și continuă să-și consolideze linia de jos cu strategii de investiții agresive.
Cine sunt persoane extrem de mari de valoare netă?
Așa cum am menționat mai sus, un individ ultra-înalt în valoare netă (UHNWI) este oricine are active investibile în valoare totală de peste 30 milioane USD. Totuși, aceste active nu includ bunuri imobiliare, bunuri de folosință îndelungată pentru consumatori sau lucruri precum obiectele de colectare. Oamenii care se încadrează în această categorie tind să fie cei mai bogați oameni din lume, deținând o bună parte din averea globală. Ca grup, UHNW-urile reprezintă aproximativ 0, 003% din populația lumii.
În 2018, mai mult de 225.000 de UHNWI au existat în întreaga lume, mai mult de jumătate trăind în America de Nord. Unii dintre cei mai bogați oameni din lume care se încadrează în această categorie includ CEO-ul Amazon, Jeff Bezos, Mark Zuckerberg, Facebook, Warren Buffett, Bill Gates și membrii familiei Walton - moștenitori ai averii Walmart.
Modificarea codurilor fiscale
De-a lungul secolului 21, tratamentul fiscal al supra-bogaților a servit drept fotbal politic. Puține probleme din memoria recentă au împărțit mai clar politicienii și publicul larg pe linii ideologice. Pe de o parte, aderentii din partea ofertei canalizează Ronald Reagan, proclamând că menținerea impozitelor mici pentru afluent eliberează bani pentru a investi în modalități care creează locuri de muncă și crește economia pentru toți ceilalți. Această linie de gândire, cunoscută sub denumirea de economie de reducere, pledează pentru reducerea impozitelor pentru bogați nu doar în beneficiul celor bogați, ci și pentru că prosperitatea lor se încadrează apoi în restul societății.
Apoi, există și cealaltă parte, care simte clasa de mijloc și lucrează săraci prea mult din povara fiscală și că UHNWI exploatează lacune și practici contabile creative pentru a plăti mult mai puțin decât cota lor corectă. Proponenții impozitelor mai mari pe cei înstăriți indică în special câștigurile de capital pe termen lung, metoda prin care mulți oameni înstăriți își adună averea. Impozitele pe câștigurile de capital pe termen lung depind de nivelul veniturilor unei persoane, cei mai mari câștigând 20%.
Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă ale administrației Trump - semnată în lege la 22 decembrie 2017 - a făcut cea mai mare revizuire a codului fiscal în aproximativ 30 de ani. Acesta a păstrat cele șapte structuri de pachete fiscale, păstrând două la aceeași rată și schimbând cinci, inclusiv pachetul superior. Noul cod a scăzut această rată de la 39, 6% la 37%. Aceste schimbări sunt temporare și se așteaptă să expire în 2025. Această rată, impozitarea persoanelor cu valoare netă ultra-mare a fost mult mai mare. În 1980, a fost de 70%. În 1963, cea mai mare categorie de impozite a fost de 90%. Abundă politicienii și aspiranții care le-ar plăcea să vadă o revenire la aceste rate ridicate asupra celor extrem de bogați. Odată cu polarizarea politicii la un nivel maxim, UHNWI trăiește cu anxietatea constantă a unei schimbări de putere către cei mai puțin prietenoși cu interesele lor.
Dispozițiile prevăzute prin Legea privind tăierile și lucrările fiscale vor expira în 2025.
Planificare imobiliară
Indivizii cu valoare netă extrem de ridicată își fac griji că își vor susține bogățiile, astfel încât să poată continua să își finanțeze propriile stiluri de viață. Dar cei mai mulți doresc să-și păstreze bogățiile pentru a le trece moștenitorilor atunci când nu mai sunt în preajmă. În mod ideal, ei doresc ca guvernul să se apropie cât mai puțin de acești bani, înainte de a-i da venituri generației următoare.
Impozitul pe proprietate se aplică numai celor extrem de înstăriți, peste 90% din impozit fiind plătit de primii 10% din câștigători. Aproximativ 40% din impozitele pe proprietate sunt plătite de 0, 1% dintre cei mai bogați oameni din țară. Legea privind tăierile și lucrările fiscale a mărit scutirea de impozit pe proprietăți pentru anul fiscal 2019, astfel încât 11, 4 milioane USD dintr-o proprietate sunt scutite de impozite. Tot ceea ce depășește această sumă este impozitat în proporție de 40%. Deși scutirea a fost crescută de-a lungul anilor, rata maximă a impozitului pe proprietăți a scăzut efectiv. În 1997, tot ceea ce depășea scutirea de 600.000 USD a fost impozitat până la 55%. Aceasta înseamnă că cu cât moștenirea este mai importantă - cel puțin este peste scutire - cu atât un UHNWI stă să piardă în trecerea moșiei sale. Mai mult, multe state au propriile lor impozite, sau cum sunt numite în unele state, impozite pe moștenire, care sunt impuse pe deasupra impozitului federal pe proprietăți.
UHNWI folosesc multe scheme pentru atenuarea efectelor impozitului pe proprietate. Aceste tactici includ lăsarea moșilor către soții supraviețuitori, caz în care sunt scutiți de impozitare, folosirea contribuțiilor caritabile și crearea unei varietăți de conturi de încredere - toate putând fi utilizate pentru a obține impozitul pe proprietate.
Susținerea stilului de viață în timpul pensionării
Pentru UHNWI care s-au îmbogățit din investiții, există o mică distincție între anii de muncă și anii de pensionare. Acești indivizi sunt probabil să continue ceea ce a funcționat pentru ei, vârsta fiind un factor irelevant.
Cu toate acestea, cei care au devenit UHNWI lucrând, inclusiv directorii de administrație și alți profesioniști extrem de plătiți, se confruntă uneori cu o pierdere de venit atunci când decid să o numească renunță. Cu toate că au 30 de milioane de dolari sau mai mult ar trebui să fie suficient pentru a trăi orice fel de stil de viață la pensie doriți, unii UHNWI fac un loc de muncă slab în gestionarea banilor lor și ar putea fi nevoiți să se extindă la un moment dat. O problemă care apare uneori cu UHNWI este ilicitatea - au milioane de dolari, dar cea mai mare parte sau totală este legată de terenuri, imobiliare și alte active pe care nu le pot converti cu ușurință în numerar. Alți UHNW își asumă prea multe riscuri cu banii lor și, deși nu simt efectele atât de mult când mai au grămezi de bani care intră, îl simt când se retrag și o pierdere mare nu este atât de ușor reînnoită.
Protejarea bogăției lor
În Marea Recesiune din 2007 până în 2009, multe UHNWI au devenit doar persoane cu valoare netă mare (HNWI), ceea ce înseamnă persoane cu peste 1 milion USD în active investibile, dar mai puțin de 30 milioane dolari. Pentru unii cu adevărat nefericiți, hemoragia lor bogată a depășit pierderea etichetei ultra - adică au pierdut totul.
Majoritatea UHNWI-urilor nu au banii stabiliți în certificate de depozit (CD-uri), conturi de pe piața monetară, asigurări de viață în numerar și alte așa-numite investiții sigure care să ofere în cel mai bun caz rentabilități. Unul dintre motivele pentru care sunt atât de bogate este faptul că folosesc vehicule de investiții agresive care bat constant piața. În ceea ce privește piața, cu toate acestea, recompensele și riscul se deplasează adesea în pauză. Când o piață de urs sau o recesiune se lovește, investițiile cu creștere mare care au ajutat UHNW-urile să se îmbogățească sunt frecvent primele care fac o scufundare precipitată. Din acest motiv, UHNWI care se bazează pe piețele pentru venituri trăiesc adesea cu stresul constant al unui alt accident în curs.
