Ce este o ipotecă relevantă
O ipotecă relevabilă este un tip de ipotecă care permite împrumutatului să adauge o linie de credit la împrumut, permițând împrumutatului să re-împrumute orice parte a principiului achitat.
Cum funcționează linia de credit
ÎNCĂRCAREA ÎNAPOII Ipoteca relevantă
Creditele ipotecare relevante sunt constituite dintr-o ipotecă la domiciliu și o linie de credit ambalată împreună. Întrucât un împrumutat efectuează plăți ipotecare, o parte din împrumutul principal plătit, precum și o parte din dobânda împrumutului. În conformitate cu o ipotecă legabilă, fondurile disponibile pentru împrumutat cresc cu fiecare plată principială și tind să fie reîncărcate automat cu aceeași sumă, de obicei la o rată a dobânzii semnificativ mai mare. Din această cauză, datoria netă a împrumutatului rămâne aceeași, ceea ce face ca acest tip de împrumut să nu fie atrăgător pentru mulți investitori.
În conformitate cu legislația canadiană, plățile de dobândă pentru fondurile re-împrumutate în baza unei ipoteci relevante pot fi deductibile din impozite, atât timp cât fondurile reîncasate sunt utilizate în scopuri de investiții. Acesta este un mecanism crucial al unei strategii fiscale canadiene cunoscută sub numele de Smith Maneuver, care există pentru a face deducerile fiscale din dobânzile ipotecare la domiciliu în Canada.
În timp ce împrumutatul este de obicei liber să-și cheltuiască linia de credit pe care o aleg, strategia Smith Maneuver tinde să fie o rațiune recomandată pentru a primi o ipotecă relevantă în primul rând. Reinvestind linia de fonduri de credit și profitând de deduceri fiscale canadiene pe dobândă, un împrumutat priceput poate beneficia de aceste investiții, în timp ce deduce simultan dobânda la depunerea impozitelor, mărind restituirea fiscală potențială pentru acel an. Această rambursare poate fi apoi utilizată pentru a achita principiul împrumutului, care poate accelera timpul general de rambursare a ipotecii.
Desigur, deoarece linia de credit reîncadrează principiul, datoria netă a proprietarului nu scade în timp, așa cum ar face-o într-o ipotecă obișnuită. Împrumutatul care intră într-o ipotecă vizibilă va trebui, de regulă, să fie un investitor angajat și atent pentru a realiza investiții inteligente cu fondurile reîncasate și pentru a diminua impactul ratelor dobânzilor mai mari pe linia de credit.
Exemplu de credit ipotecar relevant
Dacă, de exemplu, un proprietar de locuințe ar urma să scoată un credit ipotecar relevant pentru 250.000 USD cu o dobândă de 5% și o perioadă de amortizare de 25 de ani, plățile ipotecare lunare ar putea ajunge la aproximativ 1.460 USD. Din această plată, imaginați-vă că 460 USD se aplică principiului împrumutului, în timp ce 1.000 USD se aplică dobânzii. În conformitate cu o ipotecă legabilă, împrumutatul poate reîncărca 460 USD pe lună. La sfârșitul unui an, împrumutatul are 5.520 USD în fonduri disponibile sub linia lor de credit.
Proprietarul de locuințe poate reinvesti 5.520 USD, și chiar dacă rata dobânzii de pe linia de credit crește până la 10 la sută, această dobândă este deductibilă din impozit la sfârșitul anului. Fondurile din declarația de impunere pot fi apoi utilizate cu principiul împrumutului, reducând principiul general la o rată mai mare.
