Cuprins
- Repere de cont de pensionare
- Care plan de pensionare este mai bun?
- Strategii suplimentare
- Linia de jos
Regulile jocului se pot schimba la atingerea vârstei de vârstă de 72 de ani - și să crească venitul impozabil în creștere - dar puteți totuși culege beneficiile fiscale ale introducerii de bani într-un cont de pensionare până la pensionarea oficială și completă. Dacă te descoperi că lucrează în acest moment în viața ta, probabil că încerci să sigilezi o fisură din oul tău de cuib, ori ești unul dintre acei oameni care vor fi gata să se retragă doar atunci când îți prind mâinile moarte reci de pe birou.. Oricum ar fi, știind că aveți opțiuni poate face diferența în linia de jos.
În anul în care împliniți 72 de ani, sistemul de impozitare scoate din conturile de pensionare sub forma distribuțiilor minime necesare (RMD). Când câștigați salarii și extrageți RMD, consecințele fiscale pot duce la cote mai mari de impozitare și un procent crescut din prestațiile dvs. de securitate socială sunt supuse impozitelor.
Timp de mai mulți ani, RMD-urile au început la 70-1 / 2 ani, dar în urma adoptării Legii Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) în decembrie 2019, a fost ridicată la 72. În mod similar, legea a folosit pentru a pune capacul pentru contribuțiile IRA tradiționale după vârsta de 70-1 / 2 ani, dar noua lege nu are o limită de vârstă și permite contribuții suplimentare cât timp lucrați în continuare.
Cu toate acestea, la vârsta de 72 de ani, va trebui să începeți să luați RMD-uri, care vă vor spori veniturile impozabile, cu excepția cazului în care se vor face alte ajustări. În cazul în care venitul dvs. impozabil începe să crească în perioada respectivă, continuați să puneți bani într-un plan de pensionare 401 (k) sau într-un Roth IRA pot fi încă utile. Haideți să aruncăm o privire la diferențele majore dintre cele mai populare opțiuni ale planului de pensionare și să examinăm cum să vă structurați planurile pentru a vă optimiza distribuțiile după ce veți fi supuse noilor reguli de atingere a 72.
Cheie de luat cu cheie
- La vârsta de 72 de ani, un lucrător trebuie să înceapă să ia Distribuții Minime Obligatorii (RMD) din conturile de pensionare. Crește vârsta cuprinsă între 70-1 / 2, după trecerea Legii SECURE din decembrie 2019. Muncitorii peste 72 de ani riscă să aibă venituri impozabile mai mari, deoarece acum trebuie să retragă RMD-urile. Există strategii de reducere a acestui venit impozabil mai mare pentru cineva de peste 72 de ani, inclusiv să contribuie în continuare la conturile de pensionare. Lucrătorii de peste 72 de ani pot contribui în continuare la un IRA, un 401 (k) și alte conturi de pensionare, în funcție de circumstanțe specifice.
Repere de cont de pensionare
Modificările care vin la 72 de ani pot fi un șoc dacă nu ai fost atent la detaliile reglementărilor privind contul de pensionare. Iată ce se întâmplă cu tipurile cheie de conturi de pensionare și cum puteți continua să economisiți în timp ce lucrați în continuare.
IRA tradițional
Conform noii legi, vi se permite să contribuiți la un IRA tradițional, indiferent de vârstă. În conformitate cu legea veche, nu mai puteți contribui la un IRA tradițional odată ce ați împlinit 70-1 / 2.
Roth IRA
Oricine are un salariu câștigat poate contribui la un RRA IRA și nu există niciun mandat care să solicite contribuabilul sau soțul său să ia RMD.
Tradițional 401 (k)
Indiferent de vârstă, dacă lucrați în continuare, puteți continua să contribuiți la 401 (k). Ba mai mult, atâta timp cât deții mai puțin de 5% din afacerea pentru care lucrezi, nu trebuie să iei RMD-uri de la 401 (k) la angajatorul respectiv.
Roth 401 (k)
Indiferent de vârstă, dacă lucrați în continuare, puteți contribui cu suma totală din amânarea salariului la un Roth 401 (k). Ca și tradiționalul 401 (k), RMD-urile sunt necesare odată ce vă separați de serviciu sau dacă dețineți mai mult de 5% din afacerea care vă angajează. Aceasta este o diferență cheie între un Roth 401 (k) și un Roth IRA. Cu toate acestea, este posibil ca distribuțiile să nu fie impozabile (consultați consilierul dvs. fiscal).
Soluții pentru planul de pensionare pentru 70+ lucrători
Care plan de pensionare este mai bun?
Răspunsul poate fi diferit când treci 72.
IRA tradițional vs. Pretax 401 (k)
A fost cazul în cazul în care dacă aveți vârsta mai mare de 70-1 / 2, ați pierdut capacitatea de a contribui la un IRA tradițional. Însă, în conformitate cu noua lege, nu există restricții de vârstă. De asemenea, nu există nicio restricție de vârstă plasată pe mulțimea de 70 de ani pentru contribuțiile la 401 (k). Cu toate acestea, limitele de contribuție pentru 2020 pentru un 401 (k) sunt mai mari decât cele ale unui IRA, ceea ce face din 401 (k) o alegere mai bună.
Cu un IRA, contribuțiile sunt limitate la 6.000 USD pe an sau 7.000 USD dacă aveți peste 50 de ani. Dar pentru 401 (k) s, limita este de 19.500 USD pentru 2020, cu o contribuție suplimentară pentru cei peste 50 de 6.500 USD, pentru în total 26.000 USD.
În multe cazuri, lucrătorul mai în vârstă este un consultant sau un contractant independent: dacă aceasta este situația dvs., fiți conștienți de cerințele RMD plasate pe proprietarul de afaceri de 5% sau mai mare. La prima vedere, ideea de a contribui la un plan care necesită să luați RMD-uri în fiecare an sună o prostie, dar dacă faceți matematica nu este chiar o afacere proastă.
Exemplu
În 2019, un lucrător independent de 75 de ani, care făcea 80.000 de dolari, a contribuit cu 22.000 de dolari la 401 (k); planul are un 31 decembrie 2019, sold de 22.000 dolari. RMD 2020 pentru lucrătorul acum în vârstă de 76 de ani va fi de doar 1.000 de dolari. Dacă luați un sold de sfârșit de an de 22.000 USD și îl împărțiți după factorul RMD al unui tânăr de 76 de ani, 22 de ani, ajungeți la o distribuție impozabilă de 1.000 $. După ce se spune și se face totul, rezultatul net pentru individ ar fi o deducție de 21.000 USD în loc de o deducție de 22.000 USD.
Ideea este că oportunitatea de a salva nu este diminuată drastic, deoarece trebuie să efectuați RMD-uri în timp ce lucrați.
Roth IRA vs. Roth 401 (k)
Pe de altă parte, Roth 401 (k) nu are limitări de venit cu care trebuie să faceți față. Cu toate acestea, trebuie să fiți conștienți că Roth 401 (k) s sunt în cele din urmă supuse RMD-urilor.
Câștigătorul pentru categoria de contribuție cea mai ușoară este Roth 401 (k). Cu toate acestea, câștigătorul general și câștigătorul categoriei destinației finale este Roth IRA.
În conformitate cu noua lege SECURE, semnată în lege în decembrie 2019, distribuțiile minime obligatorii (RMD) nu încep până la 72 de ani, mai degrabă decât 70-1 / 2, așa cum obișnuiau până acum.
Strategii suplimentare
Ce mai poți face pentru a continua să-ți construiești cuibul de pensionare dacă tot lucrezi în anii 70? Câteva sfaturi suplimentare:
Consolidează și conectează-ți gaura RMD
Este aproape sigur că o persoană care lucrează în anii 70 va avea mai multe IRA-uri și alte tipuri de planuri de pensionare plutind. Ca urmare, aceste conturi flotante vor fi obligate să efectueze retrageri anuale de RMD. Dacă aceeași persoană fizică deține mai puțin de 5% din afacerea pentru care lucrează și administratorul planului o permite, această persoană ar putea trece peste planurile IRA și planurile de pensionare existente în planul său actual de angajator. Acest lucru este valabil atât timp cât individul nu s-a separat de serviciu și încă lucrează.
Odată ce individul cu succes trece peste activele existente în planul angajatorului, el sau ea ar trebui să fie scutiți de faptul că trebuie să ia RMD anuale din aceste active. În acest scenariu, cardul de siguranță este aproape întotdeauna documentul planului și administratorul. Dacă totul este copacetic și sunteți capabil să vă reduceți RMD-urile în timp ce lucrați, veți avea posibilitatea de a crea loc pentru a face o conversie Roth sau pentru a scuti seara sarcina fiscală până când vă veți retrage complet.
Folosiți „Filtrul” din impozitul pe venit dacă vă calificați
Deși depinde de starea în care locuiești și îți depui impozitele, unele state care impun un impozit pe venit din stat oferă un tratament fiscal mai favorabil persoanelor fizice care aduc contribuții și iau distribuții din IRA și din alte planuri calificate. În Illinois, de exemplu, guvernul nu adaugă contribuțiile dvs. de 401 (k) înapoi la calculul venitului dvs. de stat; de asemenea, permite rezidenților să scadă cele mai multe distribuții din IRA și planuri calificate din veniturile lor impozabile.
Lacune „Filtrul fiscal al statului” există, deoarece statele doresc să-și încurajeze rezidenții să rămână în stat și să nu sară nava pentru state cu impozit fără venit ca Florida sau Texas atunci când se retrag. Acestea fiind spuse, lacul poate fi un zgomot dacă lucrezi într-un stat precum Pennsylvania și apoi te retragi într-un stat precum California. În această situație, puteți obține impozitare pentru intrarea și ieșirea. Modul în care încorporați aceste lacune existente în strategia dvs. de economii va depinde de obiectivele dvs. și de setul dvs. particular de circumstanțe, inclusiv de sfaturile dvs. CPA!
Exemplu: preluarea RMD-urilor de la un Roth 401 (k)
O persoană care ar putea arunca o privire asupra acestei strategii este cineva care are mai mult de 72 de ani, lucrează pe cont propriu și contribuie la un Roth 401 (k). În acest caz, dacă își modifică strategia de economii, contribuind la un pretax 401 (k) și convertesc în schimb un IRA extern, s-ar putea să-și poată reduce povara fiscală de stat pe venit și să evite să fie preluate de RMD din Roth 401 (k)., care este un cont după impozitare.
Linia de jos
Mulțimea de peste 72 de ani mai are încă capacitatea de a economisi și amâna impozitele prin intermediul IRA-urilor Roth și a planurilor calificate care nu există pentru colegii pensionari. Prin încorporarea acestor instrumente și a altor instrumente în strategia lor generală, cei aproape pensionari pot fi capabili să își reducă în mod legitim sarcinile fiscale generale. Cu toate acestea, beneficiarul vizat pentru planurile de pensionare nu este întotdeauna contribuabil, astfel încât strategia fiecărui individ ar trebui să țină cont de obiectivele specifice ale individului, precum și de faptele și circumstanțele din jur.
Oricine încearcă să profite de aceste strategii trebuie să fie conștient de faptul că regulile din jurul implementării lor sunt complicate și că legile se pot schimba peste noapte. La sfârșitul zilei, ar trebui să executați orice plan care să includă aceste tipuri de strategii sau similare numai după ce ați primit sfaturi solide de la un profesionist în domeniul fiscal, calificat, cu consultarea administratorului planului dvs. de pensionare.
