Roth ira norme de retragere

Cuprins

• Contribuții și câștiguri
• Roth IRA 5 ani Regula
• Distribuții calificate
• Distribuții necalificate
• Excepție pentru prima dată pentru acasă
• Cheltuieli pentru învățământul superior
• Dacă luați o retragere
• Distribuții minime obligatorii
• Numerar în Roth Your IRA
• Linia de jos

Normele de retragere pentru IRA Roth sunt, în general, mai flexibile decât cele pentru IRA tradiționale și 401 (k) s. Totuși, veți dori să vă faceți temele înainte de a face retrageri din Roth IRA. Dacă nu îndepliniți anumite cerințe, puteți sfârși datorând taxe și o penalitate de retragere anticipată de 10%.

Cheie de luat cu cheie

• Puteți oricând să vă retrageți contribuțiile fără impozit sau penalități. Dacă aveți peste 59½ și contul dvs. are cel puțin cinci ani, puteți retrage contribuțiile și câștigurile fără impozit sau penalități. Excepții speciale se aplică achizițiilor de locuințe pentru prima dată, cheltuieli la facultate și alte câteva situații.

Contribuții și câștiguri

Normele de retragere Roth IRA diferă în funcție de faptul dacă vă extrageți contribuțiile sau veniturile din investiții. Contribuțiile reprezintă banii pe care îi depuneți într-un IRA, în timp ce veniturile sunt profiturile dvs. Ambele cresc fără taxe în cont.

Puteți retrage contribuțiile Roth IRA în orice moment, din orice motiv, fără taxe sau penalități. Asta pentru că tu contribuie cu dolari post-impozitare, deci ai plătit deja impozite pe acești bani.

Retragerile din câștiguri funcționează diferit. Aceste distribuții pot fi supuse impozitelor pe venit și a unei penalități de 10%, în funcție de vârsta dvs. și de cât timp aveți contul.

Roth IRA 5 ani Regula

În general, vă puteți retrage câștigurile fără impozite sau penalități dacă:

• Ai cel puțin 59 de ani și jumătate și au trecut cel puțin cinci ani de când ai contribuit prima dată la orice Roth IRA („regula de 5 ani”).

Regula de 5 ani se aplică indiferent de vârsta ta când ai deschis contul. Dacă aveți 58 de ani când faceți prima contribuție, de exemplu, trebuie să așteptați până la 63 de ani pentru a evita impozitele.

Ceasul începe să bifeze pe 1 ianuarie a anului în care ai adus prima contribuție la orice Roth. Deoarece aveți până la 15 aprilie din anul fiscal următor pentru a aduce o contribuție, s-ar putea ca cei cinci ani să nu fie un complet de cinci ani calendaristici.

De exemplu, dacă contribuiți la Roth IRA dvs. la începutul lunii aprilie 2020 - dar l-ați desemnat pentru anul fiscal 2019 - va trebui doar să așteptați până la 1 ianuarie 2024, pentru a vă retrage câștigurile Roth IRA fără taxe, asumându-vă are cel putin 59½ ani.

Cu conversiile Roth IRA, ceasul de 5 ani începe la 1 ianuarie a anului în care ați făcut conversia. Iar pentru IRA-urile moștenite Roth, începe atunci când proprietarul inițial și-a adus prima contribuție - nu atunci când contul este transmis.

Distribuții calificate

Distribuțiile calificate sunt fără taxe și fără penalități. În ceea ce privește IRS, o distribuție Roth IRA este considerată calificată dacă contul dvs. respectă regula de 5 ani și retragerea este:

• Realizat la sau după data la care împliniți 59½. Luate pentru că aveți un handicap permanent. Realizate de un beneficiar sau de moșia dvs. după moartea dvs. Folosite pentru a cumpăra, construi sau reconstrui prima casă (se aplică un maxim de 10.000 USD pe viață).

Distribuții necalificate

Distribuțiile necalificate sunt retrageri care nu respectă liniile directoare IRS pentru distribuțiile calificate. Veți plăti impozite conform cotei obișnuite de impozitare pe venit, plus o penalitate suplimentară de 10%.

Cu toate acestea, nu trebuie să plătiți penalitatea de 10% dacă se aplică una dintre aceste excepții:

• Aveți o serie de distribuții substanțial egale. Aveți cheltuieli medicale nerambursate care depășesc 10% din venitul brut ajustat (AGI). Plătiți primele de asigurare medicală după pierderea locului de muncă. Distribuția se datorează unei taxe IRS. luați distribuții de rezerviști calificați. Aveți nevoie de bani pentru recuperarea calificată a dezastrelor. Vă luați distribuția pentru a plăti cheltuielile de educație calificată.

Iată o scurtă descriere a regulilor de retragere pentru IRA Roth:

Roth IRA Reguli de retragere
Varsta ta	Regula de 5 ani respectată?	Impozite și sancțiuni pentru retrageri	Excepții calificate
59 ½ sau mai mare	da	Fără taxe și fără penalități	n / A
59 ½ sau mai mare	Nu	Impozit pe câștig, dar fără penalități	n / A
Mai tânăr decât 59 ½	da	Impozit și penalitate de 10% din câștig. Este posibil să le puteți evita pe ambele dacă aveți o excepție calificată	Cumpărarea unei locuințe pentru prima datăDatorită unui handicapMad unui beneficiar sau a moșiei dvs. după decesul dumneavoastră
Mai tânăr decât 59 ½	Nu	Impozit și penalitate de 10% din câștig. Este posibil să evitați sancțiunea, dar nu și taxa dacă aveți o excepție calificată	Cumpărare de locuință pentru prima dată Cheltuieli cu educația cuantificată Facturi medicale nerambursatePrimele asigurărilor de sănătate în timp ce sunteți în șomajDatorită unui handicap