Ce este o opțiune Roth?
O opțiune Roth, disponibilă în unele planuri de pensionare ale companiei 401 (k), permite unui angajat să contribuie cu un dolar după impozitare într-un cont.
Opțiunea Roth 401 (k) este disponibilă în peste 50% din planurile companiei 401 (k). Opțiunea alternativă și mai comună este „tradiționala” 401 (k) sau 403 (b), în care se plătesc dolari înainte de impozitare și impozitele nu se datorează până la retragerea banilor în timpul pensionării.
Înțelegerea opțiunii Roth
Recursul opțiunii Roth este acela că banii acumulați nu sunt supuși altor impozite atunci când persoana îl retrage după ce se retrage, la sold sau la returnarea investiției.
Pe de altă parte, planul tradițional oferă economii fiscale imediate. Banii plătiți se scad din veniturile impozabile ale angajatului pentru anul respectiv. Se datorează când persoana o retrage după ce se retrage.
Cine are nevoie de un Roth 401 (k)?
Acest tip de cont de investiții este foarte potrivit pentru persoanele care cred că vor fi într-o categorie fiscală mai mare la pensionare decât acum. În special, întregul sold din cont este scutit de impozite, atât contribuțiile, cât și orice rentabilitate a investițiilor.
Un Roth 401 (k) este supus limitelor de contribuție care sunt revizuite în fiecare an. Pentru anul fiscal 2019, limita pentru persoane fizice este de 19.000 USD. În anul fiscal 2020, acesta se ridică la 19.500 USD. Oamenii de peste 50 de ani și mai mult pot contribui cu până la 6.000 de dolari în plus ca o „contribuție la capturare” în 2019. Aceasta va crește la 6.500 de dolari în 2020.
Planul tradițional 401 (k) este finanțat cu bani pretax, ceea ce înseamnă că impozitele vor fi plătite în momentul retragerii banilor în timpul pensionării. Spre deosebire de un Roth IRA, nu există limitări de venit pentru a participa.
În conformitate cu normele IRS, orice meci de angajator trebuie să intre într-un 410 (k) taxat. Dar o mare parte din apelul unui 401 (k) este amânarea fiscală, ceea ce permite creșterii contului și mai rapid în decenii, prin compunere.
Cu un cont amânat de impozit, retragerile înainte de vârsta de 59 de ani sunt supuse impozitului pe venit obișnuit și a unei penalități de 10%. Cu versiunea Roth, nu există nicio penalitate sau impozite pe porțiunea contribuită.
O altă opțiune ar fi să vă împărțiți contribuțiile între versiunile înainte de impozitare și după impozitare, acoperind pariurile și oferindu-vă cele mai bune caracteristici ale ambelor conturi.
Planul 401 (k) a fost adoptat în lege în 1978 și poartă numele subsecțiunii Codului serviciilor de venituri interne care l-a stabilit. La 30 septembrie 2017, 401 (k) planuri reprezentau aproximativ 5, 3 trilioane de dolari din 27, 2 trilioane de dolari din totalul activelor planului de pensionare din Statele Unite, potrivit Institutului pentru Compania de Investiții. Totalul 401 (k) soldurile planului au crescut cu peste 100% din 2008 până în 2017.
