Ce este SEC Formularul 10-C
Formularul SEC 10-C a fost un formular depus la Securities and Exchange Commission (SEC) de către companiile ale căror valori mobiliare au fost cotate în sistemul de cotări NASDAQ. Acest formular a fost utilizat de fiecare dată când a existat o modificare a acțiunilor restante care depășește 5% sau dacă a existat o modificare a numelui emitentului.
BREAKING DOWN SEC Formularul 10-C
Cerința de a depune Formularul SEC 10-C a fost reglementată în conformitate cu Regulile 13a-17 și 15d-17 din Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934. Companiile au fost obligate să depună acest raport în termen de 10 zile de la efectuarea modificărilor menționate mai sus.
Informații necesare în formularul SEC 10-C
Formularul SEC 10-C a fost un document relativ sumar care a necesitat informații de bază despre emitent, modificarea emitentului în acțiuni restante și orice schimbare în numele emitentului. Pe lângă numele și informațiile de contact ale emitentului, formularul 10-C a cerut emitentului să enumere numele garanției (adică acțiuni comune, titluri de creanță, titluri derivate etc.), numărul de acțiuni restante pe care le-au emis anterior modificarea și numărul de acțiuni restante pe care le-au emis după modificare. De asemenea, a solicitat emitentului să enumere data intrării în vigoare a modificării.
Formularul 10-C a cerut în continuare emitentului listarea mijloacelor prin care s-a produs creșterea acțiunilor restante, fie prin fuziune, achiziție, distribuție, schimb, divizare de acțiuni, achiziție de acțiuni pentru trezorerie sau prin alte mijloace. De asemenea, documentul impunea emitentilor să ofere o scurtă descriere a tranzacției care a dus la creșterea sau scăderea acțiunilor restante.
Exemplu de documentare SEC Form 10-C
De exemplu, un formular 10-C depus la SEC în 1996 de către Steris Corporation a documentat o creștere a numărului de acțiuni comune emise de companie de la 17.943.860 la 33.129.301, începând cu 13 mai 1996. Steris Corporation a raportat că modificarea restanței acțiunile s-au produs din cauza fuziunii cu AMSCO International, Inc., în care fiecare acțiune din acțiunile comune AMSCO International a fost schimbată pentru o acțiune din acțiunile comune Steris Corporation, evaluată la 0, 46 dolari la acel moment.
Formularul 10-C a cerut, de asemenea, emitentilor să raporteze orice modificare a numelui, inclusiv numele lor înainte de modificare, numele lor după modificare și data efectivă a modificării statutului folosit pentru schimbarea numelui lor, precum și data aprobării acționarilor. din schimbarea numelui, dacă a fost necesar. Steris nu a raportat nicio modificare de nume în formularul 10-C din mai 1996.
