DEFINIȚIA Formularului SEC F-4
Formularul SEC F-4 este un depozit pe care Comisia Securities and Exchange (SEC) îl solicită pentru înregistrarea anumitor valori mobiliare de către emitenți străini. Formularul SEC F-4 susține înregistrarea valorilor mobiliare care implică emitenți privați străini în legătură cu ofertele de schimb și combinațiile de afaceri.
BREAKING DOWN SEC Formularul F-4
Formularul F-4 este cunoscut și sub denumirea de Declarație de înregistrare în conformitate cu Legea valorilor mobiliare din 1933. Acest act, denumit adesea drept „adevărul în valori mobiliare”, prevede că aceste formulare de înregistrare dezvăluie date esențiale despre companie și valorile mobiliare oferite. Ajută SEC să își atingă obiectivele, făcând informațiile mai accesibile pentru investitori și interzicând frauda.
În Formularul SEC 4 câmpurile obligatorii includ:
- Numele exact al înregistrantului și traducerea în limba engleză Statul sau altă jurisdicție de încorporare. Codul clasificării industriale standard primarI.RS Numărul de identificare al angajatorului Adresa principalelor birouri executive ale înregistrantului Numele, adresa și numărul de telefon al agentului de serviciu.
În plus, Formularul 4 necesită data aproximativă a începerii vânzării de valori mobiliare propuse, dacă solicitantul înregistrării este o companie în creștere emergentă, dacă își întocmește situațiile financiare în conformitate cu GAAP-ul SUA și un calcul al taxei de înregistrare. Toate acestea sunt de a ajuta la standardizarea practicilor firmelor străine cu piețele din SUA și de a eficientiza fluxul de informații către potențialii acționari și publicul investitor.
Formularul SEC 4 și Formularele SEC adiționale importante
În timp ce toate formularele SEC sunt critice, un număr suplimentar pentru care emitenții sunt notate este Formularul S-1. Acesta este formularul inițial de înregistrare pentru noile valori mobiliare ale emitenților autohtoni. Orice garanție care îndeplinește criteriile trebuie să depună un S-1 înainte de lista de acțiuni la un schimb național. Similar cu Formularul SEC 4, Formularul S-1 solicită emitenților să furnizeze informații despre utilizarea planificată a veniturilor de capital, modelul de afaceri curent și competiția și să ofere un scurt prospect al garanției planificate în sine, oferind metodologia prețurilor și orice diluare care va apărea alte valori mobiliare listate.
O altă formă importantă este 10-K. Acesta este un raport sumar al performanței anuale a unei companii. SEC necesită acest lucru pentru toate companiile publice. De obicei, 10-K este un cont mult mai detaliat decât raportul anual al unei companii și include cinci secțiuni distincte:
- O imagine de ansamblu a activității, incluzând principalele operațiuni, produse și serviciiCredințe (prezente și viitoare) Date financiare selectate din ultimii cinci ani Discuție și analiză de management (MD&A) care oferă o explicație a rezultatelor recente ale afacerilor Situații financiare auditate (inclusiv situația veniturilor, bilanțurile și situația a fluxurilor de numerar) și o scrisoare de la auditorul independent al companiei care atestă scopul revizuirii acestora
