DEFINIȚIA Depunerii SEC POS AM
Un depozit SEC POS AM este unul realizat de companii care au depus înregistrarea la Comisia de Securități și Schimb SUA (SEC). O depunere SEC POS AM este o modificare post-efectivă a unei declarații de înregistrare care nu este efectivă imediat după depunere.
BREAKING DOWN SEC POS AM Filing
SEC POS AM este un dosar care are modificări post-efective pentru a oferi informații actualizate despre prospect. Un prospect este un document legal formal care este solicitat și depus la SEC care oferă detalii despre o ofertă de investiții destinată vânzării către public. Prospectul preliminar este primul document de ofertă furnizat de un emitent de securitate și include cele mai multe detalii ale activității și tranzacției în cauză.
Prospectul final, care conține informații de fond, inclusiv detalii precum numărul exact de acțiuni / certificate emise și prețul de ofertă precis, este tipărit după ce tranzacția a intrat în vigoare. În cazul fondurilor mutuale, un prospect al fondului conține detalii despre obiectivele sale, strategiile de investiții, riscurile, performanța, politica de distribuție, comisioanele și cheltuielile și gestionarea fondului.
Comisia pentru valori mobiliare și schimb american
Comisia pentru valori mobiliare și schimburi americane (SEC) este o agenție guvernamentală independentă responsabilă cu protejarea investitorilor, menținerea funcționării corecte și ordonate a piețelor valorilor mobiliare și facilitarea formării capitalului. A fost creat de Congres în 1934 ca primul autor federal de reglementare a piețelor valorilor mobiliare. SEC promovează divulgarea publică completă, protejează investitorii împotriva practicilor frauduloase și manipulatoare pe piață și monitorizează acțiunile de preluare a corporațiilor în Statele Unite.
Funcția principală a SEC este de a supraveghea organizațiile și persoanele fizice pe piețele de valori mobiliare, inclusiv bursele de valori mobiliare, firmele de brokeraj, dealerii, consilierii de investiții și diverse fonduri de investiții.
Prin regulile și reglementările stabilite în domeniul valorilor mobiliare, SEC promovează dezvăluirea și schimbul de informații legate de piață, tratarea echitabilă și protecția împotriva fraudei. Oferă investitorilor acces la situațiile de înregistrare, rapoarte financiare periodice și alte formulare de valori mobiliare prin baza sa completă de date electronice, colectare de date, analiză și regăsire (EDGAR).
Documentări SEC
O depunere SEC este o situație financiară sau un alt document formal depus la Comisia de Securități și Schimb SUA. Companiile publice, anumiți insidați și brokerii sunt obligați să efectueze înregistrări periodice SEC. Investitorii și profesioniștii financiari se bazează pe aceste înregistrări pentru informații despre companiile pe care le evaluează în scopuri de investiții. Multe, dar nu toate, înregistrările SEC sunt disponibile online prin baza de date EDGAR a SEC.
Cele mai frecvent formulate SEC sunt cele 10-K și 10-Q. Aceste formulare sunt compuse din patru secțiuni principale: secțiunea de afaceri, paginile F, factorii de risc și MD&A. Secțiunea de afaceri oferă o imagine de ansamblu asupra companiei. Paginile F conțin situațiile financiare care sunt auditate sau revizuite de un auditor independent. Factorii de risc conțin o listă a tuturor riscurilor potențiale care există pentru companie. MD&A conține o narațiune despre rezultatele financiare ale companiei. Această narațiune este însoțită și de așteptările conducerii pentru anul viitor.
