Cuprins
- Separați entitatea de afaceri
- Cheltuieli standard pentru afaceri
- Raportarea fiscală
- Linia de jos
La fel ca toți proprietarii de afaceri mici, consilierii financiari caută modalități de a reduce impozitele, de a maximiza veniturile și de a economisi pentru pensionare. Consilierii care dețin propriile lor afaceri suportă o serie de cheltuieli care sunt unice pentru linia lor de muncă, dar există, de asemenea, mai multe măsuri pe care majoritatea sau toți contribuabilii independenți le pot lua pentru a reduce veniturile raportabile.
Acest articol examinează căile majore disponibile pentru consilierii financiari pentru a reduce venitul brut ajustat pe care trebuie să-l raporteze IRS.
Cheie de luat cu cheie
- Dacă sunteți consilier financiar, trebuie să vă tratați practica ca orice altă întreprindere mică. Aceasta înseamnă să înțelegeți scutirile și deducerile fiscale disponibile pentru dvs. veniți timp de impunere. întreprinderile, consilierii financiari pot solicita deduceri suplimentare specifice industriei dvs.
Separați entitatea de afaceri
Mulți consilieri financiari urmează aceeași strategie ca și alți proprietari de întreprinderi mici, întorcându-și practicile în entități comerciale separate, cum ar fi un subcapitol S corporație, corporație C, parteneriat sau LLC. Ei își plătesc apoi salariile din afacerile lor, lăsând astfel venitul rămas din practica impozabilă afacerii în sine.
Acest lucru împiedică practicantul să răspundă personal de toată impozitul pe afacere și, de asemenea, îi permite acestuia să scape de impozitul pe activități independente. De asemenea, poate reduce răspunderea consilierului în litigii. Dacă un client îl dă în judecată pe vreun motiv, afacerea în sine poate fi responsabilă, dar nu și consilierul, în funcție de modul în care este înființată afacerea.
Cheltuieli standard pentru afaceri
Există un număr mare de cheltuieli pentru afaceri pe care consilierii le pot deduce în aceeași manieră ca orice altă întreprindere mică. Acestea includ:
- Marketing și publicitateBusiness și telefoane mobileRent, cheltuieli generale, utilitățiSalarii angajațilorContracta forță de muncăAsigurări de viață și sănătate și alte beneficii, conturi de economii de sănătateEquipament de birou standard, cum ar fi hârtie, copiatoare și mobilierComputer și software cheltuieli, cum ar fi programe de contabilitate care țin evidența veniturilor din afaceri, creanțelor și Cheltuieli Contribuții la planul de pensionare tradițional (cele care sunt deductibile acum cu distribuții care sunt impozabile la pensionare)
Cu toate acestea, planificatorii financiari au, de asemenea, un set de cheltuieli care sunt unice pentru profesia lor. În funcție de modelul lor de afaceri, majoritatea sau toți consilierii trebuie să plătească pentru unele sau toate următoarele:
- Cheltuieli de broker / distribuitor
Cei mai mulți broker-distribuitori își taxează angajații consilierului taxe anuale de diferite tipuri, cum ar fi comisioane de întreținere și administrative. De asemenea, de obicei, păstrează o parte din comisioanele brute câștigate de brokerii și consilierii lor. (Unii broker / dealeri nu percep taxe către consilier și păstrează pur și simplu o parte mai mare din comisioane câștigate.) Platforme de tranzacționare
Mulți consilieri ocolesc brokerii / dealerii pentru a obține clienții lor cele mai bune prețuri posibile pe piață atunci când plasează comenzi cu titluri de valoare pentru clienții lor. Platformele de tranzacționare conectează consilierul direct pe piețe și ocolesc producătorii de piață folosiți de broker / dealeri pentru a le tranzacționa. Majoritatea platformelor de tranzacționare percep o taxă lunară pentru acest serviciu, care poate varia în funcție de serviciile care sunt necesare de către consilier. Software de planificare financiară
Majoritatea consilierilor utilizează astăzi programe informatice sofisticate pentru a analiza valorile mobiliare și portofoliile. Există, de asemenea, multe programe globale de planificare financiară care permit consilierilor să intre în fiecare aspect al situației financiare a unui client și apoi să producă rapoarte detaliate care să arate ce s-ar putea întâmpla în diferite scenarii ipotetice pe care clientul poate alege să le urmeze. Multe dintre aceste programe costă mii de dolari pentru a cumpăra și alte sute de întreținut în fiecare an. Cheltuieli cu educația și certificarea
Costurile pentru educația continuă și munca în clasă pentru certificări profesionale, cum ar fi CFP®, CLU sau ChFC, pot fi semnificative și sunt deductibile pentru consilieri. Costurile licenței pentru vânzarea de valori mobiliare sau de asigurare pot fi sau nu deductibile, în funcție de circumstanțele consilierului. Un nou consilier care tocmai a venit dintr-o ocupație complet diferită pentru a începe o nouă practică nu va putea deduce aceste cheltuieli, deoarece îl va califica pe consilier să lucreze într-o altă linie de activitate. Dar consilierii care practică deja o anumită capacitate pot fi capabili să scrie acest lucru dacă IRS consideră că lucrează în același domeniu.
Raportarea fiscală
Consilierii financiari trebuie să își raporteze veniturile comerciale și personale pe aceleași forme de impozitare ca toți ceilalți proprietari de întreprinderi mici. Cei care funcționează ca proprietari unici trebuie să raporteze toate veniturile și cheltuielile întreprinderii la Lista C, în timp ce alții trebuie să depună declarații de parteneriat sau impozit pe profit. Consilierii financiari care lucrează ca angajați trebuie să raporteze toate cheltuielile nerambursate legate de locul de muncă în formularul 2106 și să le ducă la Lista A (cei care nu sunt capabili să precizeze deduceri nu pot face acest lucru).
Cheltuielile majore, cum ar fi mobilierul nou, pot fi deduse în anul achiziționat în conformitate cu secțiunea 179 din Codul veniturilor interne, pe tipul corespunzător de declarație fiscală. Consilierii ar trebui să aibă, de asemenea, grijă să-și defalze cheltuielile de afaceri pe fiecare client pentru scopuri de evidență, deoarece IRS poate solicita acest lucru în cazul unui audit. Acest lucru oferă, de asemenea, consilierilor o idee despre cât cheltuiesc pentru fiecare dintre clienții lor. Majoritatea consilierilor pot îndeplini cu ușurință aceste obligații cu un program standard de contabilitate pentru afaceri.
Linia de jos
Deși multe dintre strategiile de economisire a impozitelor prezentate aici sunt aplicabile majorității proprietarilor de întreprinderi mici, există mai multe tipuri de cheltuieli care sunt suportate doar de către profesioniștii financiari. Unii consilieri sunt, de asemenea, capabili să pregătească și să depună declarații proprii, dar cei care nu sunt pregătiți pentru pregătirea impozitelor pot fi înțelepți să delege această sarcină altuia (și apoi să deducă costurile pregătirii impozitelor din declarațiile lor).
