Cuprins
- Preluarea unui împrumut cu dificultate
- Distribuții calificate
Odată cu creșterea colegiului în creștere, mulți părinți se uită la economiile de pensionare pentru a vă ajuta cu taxele universitare. Cu toate acestea, utilizarea unui Roth 401 (k) pentru a suplimenta cheltuielile de educație este posibil să nu fie atât de ușoară ca în cazul altor planuri de pensionare. Spre deosebire de un Roth IRA, nu există o modalitate simplă de a retrage fonduri fără taxe dintr-un Roth sau 401 (k) tradițional, indiferent de motivul pentru care au nevoie de fonduri.
Cheie de luat cu cheie
- În timp ce cheltuielile directe de învățământ superior se califică pentru retrageri fără penalități dintr-un cont tradițional IRA sau 401 (k), împrumuturile studenților și dobânzile nu. Retragerile lunare (înainte de vârsta de 59½) dintr-un cont tradițional de pensionare pentru utilizarea în plata creditelor pentru studenți vor fi supuse la o penalitate de 10%, la care se adaugă toate impozitele pe venit amânate datorate. Însăși retragerile dintr-un Roth 401 (k) pot fi scutite de penalități și impozite atât timp cât numai contribuțiile, și nu orice câștig, sunt atinse înainte de vârsta de 59½.
Preluarea unui împrumut cu dificultate
Cu toate acestea, toate conturile 401 (k) au o caracteristică de împrumut încorporată, care poate fi utilă în momentele de nevoie. În condițiile planului, deținătorii de conturi pot lua un împrumut de până la 50% din soldul lor cu o sumă maximă de împrumut de 50.000 USD. Acest împrumut trebuie rambursat în plăți relativ egale și regulate în termen de cinci ani, dar toate rambursările, inclusiv dobânzile, sunt depuse înapoi în contul inițial.
Astfel, dacă costurile de școlarizare nu sunt prea grele și economiile la pensie sunt solide, un împrumut poate fi un mod relativ simplu de a acoperi cheltuielile de educație, fără să-ți epuizezi contul.
În cazul în care un împrumut nu acoperă în mod adecvat costurile, planurile 401 (k) includ adesea condiții pentru distribuțiile de dificultăți care permit retragerea de fonduri până la valoarea totală a contribuțiilor, fără a include veniturile sau potrivirea angajatorilor. Cu toate acestea, nevoia de fonduri trebuie să fie imediată și semnificativă. Dacă îndepliniți criteriile, sunteți eligibil să primiți o distribuție până la valoarea nevoii, inclusiv fonduri pentru acoperirea impozitelor sau taxelor suplimentare.
Cu toate acestea, îndeplinirea criteriilor pentru o distribuție a greutăților impune să fiți considerat incapabil să răspundeți nevoii prin intermediul altor bunuri, sau al soțului / soției dumneavoastră sau al persoanelor dependente, și că ați exercitat toate celelalte opțiuni de ajutor și împrumut prin acest și orice alt plan în conformitate cu Numele dumneavoastră. În plus, distribuțiile greutăți de la un tradițional 401 (k) sunt supuse impozitului pe venit - deși distribuțiile Roth nu sunt - și orice retragere poate fi supusă taxei de distribuție anticipată de 10%.
Deținătorii de conturi care iau distribuții de dificultăți sunt, de asemenea, restricționați să contribuie la orice cont de pensionare din cadrul aceluiași angajator pentru cel puțin șase luni de la retragere.
Distribuții calificate
Puteți retrage contribuțiile originale la un Roth IRA în orice moment fără a declanșa o penalitate fiscală. Distribuțiile calificate sunt, de asemenea, 100% fără taxe și penalități. O distribuție calificată include:
- Distribuții luate la vârsta de 59 1/2 sau mai vechiDispoziții făcute după ce Roth IRA a fost deschis de cel puțin cinci ani și aveți cel puțin 59 1/2 aniDispoziții făcute pentru că deveniți total și permanent dezactivat Distribuții de până la 10.000 de dolari luați pentru achiziționarea unei prime locuințe
Puteți evita, de asemenea, sancțiunea de retragere anticipată dacă o distribuție nu este mai mare decât cheltuielile de învățământ superior calificate. În scopuri IRS, cheltuielile de învățământ superior calificate includ:
- Taxe de școlarizare și de înscriereComisioane de activitate pentru studențiCărți, consumabile și echipamenteCameră și pensiune pentru studenții înscriși cel puțin jumătate de timpDeficiențe de educație necesare unui student cu nevoi speciale
De asemenea, trebuie să remarcăm că aceste cheltuieli trebuie plătite unei instituții de învățământ eligibile sau oricărui colegiu sau universitate eligibil să participe la programele federale de ajutor pentru studenți. A primi împrumuturi sau subvenții pentru studenți nu este o condiție pentru a utiliza banii Roth IRA pentru a plăti colegiul.
