Acordarea unui împrumut contra poliței de asigurare de viață nu este considerată venit impozabil, conform IRS. Cu toate acestea, dacă renunțați la poliță sau la scaderea poliței, împrumutul devine un eveniment impozabil; IRS este notificat și trebuie să plătiți impozitul pe împrumut plus dobânda la cota dvs. regulată de impozit pe venit.
livrări cheie
- Un împrumut de poliță de asigurare de viață nu este impozabil ca venit, atâta timp cât nu depășește suma plătită în prime pentru poliță. Dacă vă predați polița sau scadentele poliței, împrumutul (plus dobânda) este considerat venit impozabil de către IRS, la nivelul venitului obișnuit. În timp ce rambursarea unui împrumut nu este obligatorie, orice datorie restantă la decesul asiguratului va fi dedusă din plata poliței către beneficiari.
Cât de mult dintr-un împrumut de politică este impozabil?
Banii pe care îi împrumutați nu sunt impozabili atât timp cât este egal sau mai mic decât suma primelor de asigurare pe care le-ați plătit.
O sumă impozabilă este egală cu suma câștigului realizat, care este orice sumă pe care ați primit-o din valoarea în numerar a poliței dvs. minus costul net al primei sau totalul primelor plătite minus distribuirile primite. De exemplu, să spunem că aveți o poliță de asigurare de viață cu o valoare de 400.000 USD. Ați plătit 100.000 USD în prime, dar aveți un sold de 300.000 USD pe un împrumut de plată restant, fără distribuții. Dacă politica scade, suma pe care trebuie să o solicitați ca venit din impozitele dvs. este de 200.000 USD.
Acest lucru poate deveni o problemă pentru unii oameni, mai ales dacă plata dobânzilor lor nu a fost făcută din buzunar, ci prin dividende sau prin valoarea în numerar a poliței. Plățile din dobânzi din buzunar nu sunt deductibile din impozite, astfel încât impozitele sunt deja plătite pe această sumă.
Dar plățile de dobândă care nu sunt efectuate din buzunar nu acoperă adesea întreaga sumă de dobândă datorată, ceea ce duce la adăugarea dobânzii compuse la capital. Dacă împrumutul dvs. este neatins și acumulează dobândă de zeci de ani cu plăți minime de dobândă efectuate atunci când are loc un eveniment impozabil, puteți sfârși datorând impozite pe un sold care este substanțial mai mult decât ceea ce ați împrumutat inițial.
Alte considerente pentru împrumuturi de politică
Obținerea unui împrumut de politică este de obicei rapidă și ușoară. Nu trebuie să parcurgeți un proces de aprobare, deoarece vă împrumutați împotriva propriilor active. Puteți utiliza fondurile în orice mod doriți. În cele din urmă, nu aveți un program de rambursare sau o dată de rambursare. Într-adevăr, nu trebuie să îl plătiți deloc.
Cu toate acestea, în cazul în care împrumutul nu este rambursat înainte de decesul asiguratului, compania de asigurări va reduce valoarea nominală a poliței de asigurare prin ceea ce este încă datorat atunci când se plătește prestația de deces. Dacă plătiți în întregime sau o parte din împrumut, opțiunile dvs. includ plățile periodice de capital cu plăți anuale de dobândă, plata doar a dobânzii anuale sau deducerea dobânzii din valoarea numerarului. Ratele dobânzilor pot fi la 7% sau 8%.
În cazul în care un împrumut de poliță nu este rambursat, dobânda poate reduce semnificativ prestația de deces, ceea ce poate pune polița în pericol de a nu oferi bani beneficiarilor. Ca atare, este inteligent să efectuezi cel puțin plăți de dobândă, astfel încât împrumutul poliței să nu crească.
În cel mai rău caz, în cazul în care dobânda adăugată crește valoarea împrumutului dincolo de valoarea în numerar a asigurării dvs., polița dvs. de asigurare de viață ar putea să cadă și să fie reziliată de compania de asigurări. Într-un astfel de caz, soldul creditului de poliță plus dobânda este considerat venit impozabil de către IRS, iar factura ar putea fi una grea.
