Cuprins
- 401 (k) Viitor
- Limite maxime
- Primul loc de căutat: IRA-urile
- Următorii pași-Investiții strategice
- Opțiuni cu risc redus
- Opțiuni mai riscante
- Alte mișcări strategice
- Linia de jos
401 (k) Viitor
Dacă ați ajuns deja la limita dvs. de 401 (k) pentru anul - sau în curând, va fi o problemă. Nu îți poți permite să rămâi în urmă în jocul de finanțare-pensionare. De asemenea, pierderea reducerii contribuției la venitul dvs. brut nu va ajuta factura dvs. fiscală nici în luna aprilie viitoare. Acești indicatori vă vor ajuta să decideți cum să gestionați contribuțiile maxime și să evitați, în aprilie, o sarcină fiscală mare.
Cheie de luat cu cheie
- Indiferent dacă contribuiți la un Roth IRA sau la unul tradițional, banii dvs. vor crește fără taxe până la pensionare, la fel cum se întâmplă în 401 (k). Pentru economiile de pensionare, obiectivul general este de a reduce la minimum obligațiile fiscale și maximiza potențialul de câștig.. Există multe opțiuni de investiții care au un potențial de câștig, oferind în același timp beneficii fiscale precum obligațiuni municipale, rentații cu indice fix și asigurare de viață universală.
Limite maxime
Răsturnarea înseamnă că, dacă aveți 49 de ani sau mai tânăr, ați contribuit la suma maximă de 19 500 $ - până în 2020 (în creștere de la 19, 000 USD în 2919). Dacă aveți 50 de ani sau mai mult și adăugați contribuția de recuperare de top la 6.000 USD, contribuția maximă de 401 (k) este de 25.000 USD.
Primul loc de căutat: IRA-urile
O opțiune de a contribui la un IRA în plus față de 401 (k). Indiferent dacă contribuiți la un Roth IRA sau la unul tradițional, banii dvs. vor crește fără taxe până la pensie, la fel ca în 401 (k). Rețineți că puteți aduce o contribuție la un IRA pentru anul fiscal 2019 până la 15 aprilie 2020.
Cât de mult contribuie la contribuția la un IRA va depinde de cât de mult câștigați. Din moment ce sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, pentru depunerea anului 2019, odată ce veți ajunge la 64.000 USD la 74.000 USD ca venit unic (aceasta crește la 65.000 USD la 75.000 dolari pentru anul fiscal 2020) - sau 103.000 USD la 123.000 dolari (crescând la 104.000 USD la 124.000 USD 2020) dacă sunteți căsătoriți, depuneți împreună sau văduva calificată - veți avea dreptul să deduceți doar o parte din contribuția dvs. tradițională IRA sau nu aveți dreptul la o deducere. Limitele pentru anul 2018 au fost de la 63.000 la 73.000 dolari și venituri de la 101.000 la 121.000 dolari.
S-ar putea să mai contribui la un RRA IRA. Cu toate acestea, contribuția dvs. nu va fi deductibilă din punct de vedere fiscal. Pe deasupra, atunci când începeți să luați distribuții la pensie, toți banii contribuiți după impozitare vor fi fără taxe. Cu toate acestea, pentru anul fiscal 2020, persoanele singure care realizează 139.000 USD sau mai mult (iar persoanele căsătorite care depun împreună 206.000 USD +) nu pot contribui la un Roth; abilitatea de a face acest lucru începe să elimine treptat de la 124.000 dolari pentru single și 196.000 dolari pentru depunerea în căsătorie în comun.
Următorii pași: Investiții strategice
Să zicem că ați extins și opțiunile IRA - sau ați decis că veți prefera să investiți economiile suplimentare într-un mod diferit. În ceea ce privește economiile la pensie, obiectivul general este de a reduce la minimum obligațiile fiscale și maximiza potențialul de câștig.
Deși nu există o formulă magică care să fie garantată pentru atingerea ambelor obiective, o planificare atentă se poate apropia. „Privește opțiunile în ceea ce privește produsele de investiții și strategiile de investiții”, spune Keith Klein, CFP și director la Turning Pointe Wealth Management din Phoenix. Iată câteva opțiuni non-IRA care trebuie luate în considerare.
Opțiuni cu risc redus
Opțiunile de mai jos sunt destinate acelor investitori care au nevoie de un flux fiabil de venituri din conturile de pensionare. Aceste opțiuni nu vor arăta niciodată o creștere remarcabilă, dar sunt alegeri clasice datorită naturii lor previzibile.
1. Obligațiuni municipale
O obligațiune municipală (sau muni) este o garanție vândută de un oraș, oraș, stat, județ sau alte autorități locale pentru finanțarea proiectelor pentru binele public (școli publice, autostrăzi, spitale etc.). Cumpărătorul împrumută în esență achiziția prețul către entitatea guvernamentală în schimbul unei anumite cantități de dobândă. Principalul este returnat cumpărătorului la data scadenței obligațiunii. "Lucrul frumos despre obligațiunile municipale", explică Klein, este că sunt lichide. Aveți întotdeauna ocazia să le vindeți sau să le țineți la scadență și să vă încasați principalul înapoi."
Un alt avantaj al obligațiunilor municipale pentru planificarea pensiei este că venitul din dobânzi obținut pe parcurs este scutit de impozitele federale și, în unele cazuri, de la impozitele locale și locale. Cu toate acestea, există munici cu venituri impozabile, așa că verificați aspectul înainte de a investi. Dacă vindeți obligațiunile pentru un profit înainte de maturizare, puteți plăti și impozitul pe câștigurile de capital. De asemenea, verificați ratingul obligațiunii; ar trebui să fie BBB sau mai sus pentru a fi considerat o opțiune conservatoare (ceea ce doriți într-un vehicul de pensionare).
2. Anuități fixe ale indexului
O renta indice fixa, numita si o anuitate indexata, este emisa de o companie de asigurare. Cumpărătorul investește o sumă dată de bani pentru a fi rambursată în sume desemnate la intervale regulate ulterior. Performanța anuității este legată de un indice de capitaluri proprii (cum ar fi S&P 500), de unde și numele. Compania de asigurare garantează această investiție inițială împotriva fluctuațiilor de pe piața descendentă, oferind totodată potențial de creștere (câștiguri). „Oferă rentabilități care sunt puțin mai bune decât anuitele neindexate”, spune Klein.
Anualitățile cu indexuri fixe sunt o opțiune conservatoare de investiții, deseori în comparație cu certificatele de depozit (CD) în termeni de risc. Cel mai bun dintre toate, câștigurile anuității sunt amânate de impozit până când proprietarul atinge vârsta de pensionare. Dezavantajul: Anuitățile sunt destul de nelocuite. „Uneori trebuie să plătiți o penalitate dacă retrageți fondurile înainte de vârsta de 59½ ani sau dacă nu le luați ca un flux de venituri”, avertizează Klein. Chiar dacă evitați sancțiunea, mutând fondurile direct într-un alt produs de rentă, veți fi, probabil, supus taxelor de predare a companiei de asigurare.
3. Asigurare de viață universală
O poliță de asigurare de viață universală, un tip de întreaga asigurare de viață, este atât o poliță de asigurare, cât și o investiție. Asiguratorul va plăti o sumă prestabilită la decesul asiguratului și, între timp, polița acumulează valoare în numerar. Asiguratul se poate retrage sau împrumuta din cont în viață și, în unele cazuri, poate câștiga dividende.
Nu toată lumea este un fan al utilizării asigurărilor de viață ca produs de investiții. Dacă este structurată și utilizată corect, polița oferă avantaje fiscale asiguratului. Contribuțiile cresc la o rată amânată din impozite, iar asiguratul are acces între timp la capital.
„Vestea bună este că aveți acces la fonduri înainte de vârsta de 59½ ani fără penalități dacă îl folosiți corect”, spune Klein. "Prin utilizarea împrumuturilor de poliță, este posibil să puteți scoate bani fără să plătiți impozite și să repuneți banii fără să plătiți impozite, atât timp cât polița de asigurare de viață va fi menținută în vigoare." Proprietarul trebuie să plătească impozitul pe câștig dacă polița este anulată.
Opțiuni mai riscante
Există câteva direcții pe care le puteți lua dacă mai aveți un venit solid sau vă așteptați la o cădere în viitorul apropiat. Deși acestea nu sunt cele mai tradiționale opțiuni, ele merită să fie discutate cu un profesionist în planificarea pensiei.
1. Anuități variabile
O anuitate variabilă este un contract între cumpărător și o companie de asigurare. Cumpărătorul efectuează fie o singură plată, fie o serie de plăți, iar asigurătorul este de acord să efectueze plăți periodice către cumpărător. Plățile periodice pot începe imediat sau în viitor. O anuitate variabilă permite investitorului să aloce porțiuni din fonduri pentru diferite opțiuni de activ, cum ar fi acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Deci, în timp ce un randament minim este de obicei garantat, plățile variază, în funcție de performanța portofoliului.
Anualitățile variabile oferă mai multe avantaje. Plățile fiscale pentru venituri și câștiguri sunt amânate la vârsta de 59½. Plățile periodice pot fi configurate să dureze tot restul vieții investitorului, oferind protecție împotriva posibilității ca investitorul să-și depună economiile la pensie. Aceste anuități vin și cu un beneficiu de deces, care garantează plății beneficiarului cumpărătorului egal cu minimul garantat sau cu suma din cont, oricare dintre acestea este mai mare. Contribuțiile sunt amânate din impozit până la retragerea lor ca venit.
Retragerile anticipate sunt supuse unor taxe de predare. Anualitățile variabile vin, de asemenea, cu alte alte taxe și taxe care pot fi consumate în câștigurile potențiale. La pensie, câștigurile vor fi impozitate la nivelul impozitului pe venit, nu la nivelul câștigului mai mic al câștigului de capital.
2. Viața universală variabilă
Da, știm că acest lucru pare similar cu articolul trei din secțiunea precedentă. Asigurarea de viață universală variabilă este într-adevăr similară; este un hibrid de asigurare de viață universală și de viață variabilă, care vă permite să participați la diferite tipuri de opțiuni de investiții, fără a fi impozitat pe veniturile dvs. Valoarea numerarului poliței dvs. este investită în conturi separate (similar cu fondurile mutuale, fondurile de pe piața monetară și fondurile de obligațiuni), a căror performanță fluctuează. Mai mult câștig, eventual, dar și mai multă durere.
Dacă piața bursieră scade, „acele active pot scădea la o valoare de zero și riscați posibilitatea de a pierde asigurarea în acest caz”, avertizează Klein. „Dar dacă ai nevoie de o asigurare de viață și ai capacitatea de a-ți asuma riscul de a investi pe piața bursieră, poate fi o opțiune”. Asigurarea de viață universală variabilă este un instrument complex, de aceea este înțelept să studiezi înainte de a continua.
Alte mișcări strategice
Produse alternative de investiții
Unele produse alternative sunt foarte căutate din cauza climatului cu dobândă scăzută și a potențialului de distribuții mai mari. Acestea includ investiții în petrol și gaze „din cauza deducerilor fiscale pe care le veți primi pentru participare”, spune Klein. De asemenea, anumite tipuri de trusturi de investiții imobiliare care nu sunt tranzacționate (REIT) sau alte tipuri de trusturi de investiții imobiliare sunt de dorit, deoarece doar o parte din distribuții sunt impozabile. Cu toate acestea, „produsele care nu sunt comercializate adesea au o oarecare complexitate și pot fi foarte nelucide”, atenționează Klein.
Proprietate imobiliara
Unii investitori le place să investească în participații individuale imobiliare. „Unul dintre lucrurile deosebite despre deținerea de proprietăți imobiliare individuale este capacitatea de a face schimburi în secțiunea 1031”, spune Klein. Cu alte cuvinte, puteți vinde proprietatea și reda banii în proprietăți imobiliare noi, fără a fi necesar să recunoașteți câștigurile în scopuri fiscale (până când lichidați toate proprietățile).
Exploatații individuale
O altă strategie este de a cumpăra participații individuale - acțiuni, obligațiuni și, în unele cazuri, fonduri tranzacționate pe schimburi (FET). „Pe măsură ce dețineți aceste investiții, nu trebuie să plătiți impozitul pe câștiguri până nu efectuați lichidarea sau vânzarea acestor dețineri”, explică Klein. (În schimb, fondurile mutuale sunt supuse impozitelor pe câștiguri pe măsură ce le câștigați.)
O strategie utilă pentru unii investitori care cumpără active individuale sau investiții pe termen scurt, care au pierdut favoarea și au creat o pierdere este să folosească recoltarea pierderilor de impozite. Investitorul poate compensa câștigurile prin recoltarea pierderii și transferul activelor către un tip similar de investiție (fără a efectua o tranzacție de vânzare-spălare). „Oamenii care folosesc recoltarea pierderilor de impozite în portofoliile lor își pot crește efectiv profiturile pe termen lung cu până la 1%”, spune Klein.
Investiții într-o afacere
"Un angajat care și-a majorat 401 (k) ar putea dori să ia în considerare să investească într-o afacere", spune Kirk Chisholm, manager de bogăție la Innovative Advisory Group din Lexington, Mass. Pe deasupra acestor beneficii fiscale, proprietarii de afaceri pot decide ce tip de plan de pensionare doresc să creeze. Dacă, de exemplu, doreau să stabilească un plan 401 (k) pentru compania lor, ar putea să-și extindă 401 (k) contribuții dincolo de ceea ce pot avea la angajator."
pensiuni
Bazându-se pe ideea anterioară, unii proprietari de afaceri vor dori să ia în considerare crearea unui plan de pensii sau a unui plan cu beneficii definite, dincolo de orice 401 (k) pe care compania lor le poate oferi. Companiile mari s-au îndepărtat de planurile de pensii din cauza costurilor ridicate, dar aceste planuri pot funcționa bine pentru unii proprietari de afaceri mai mici, în special pentru cei care au succes și peste 40 de ani. "Acești proprietari de afaceri pot amâna bani suplimentari din impozite în pensionarea prin utilizarea unui plan de pensii pentru ei înșiși sau angajați-cheie în plus față de un plan 401 (k) ", notează Klein.
Noua Lege privind stabilirea oricărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (SECURE) a fost semnată la începutul lunii ianuarie de către președintele Trump. O componentă a acestui act este concepută pentru a face mai ușor și mai puțin costisitor pentru proprietarii de întreprinderi mici să stabilească planuri de pensionare pentru angajați. Noua regulă va permite mai multor întreprinderi mici să se alăture pentru a oferi ceea ce se numește Planuri de Angajatori Multiple sau deputați europeni, deși această prevedere nu va fi în vigoare până în 2021.
Legea SECURE permite, de asemenea, mai multor intervale de timp să economisească prin planurile de pensionare sponsorizate de angajator, câștigând începând cu 2021. Cerințele pentru unii lucrători trebuie să pună cel puțin 500 de ore pe an timp de trei ani consecutivi pentru a fi eligibili.
HSAs
O altă opțiune pentru cei care doresc să riște un plan de sănătate deductibil ridicat este să finanțeze un cont de economii de sănătate (HSA). „O opțiune pe care am explorat-o în ultimul timp cu clienții noștri este disponibilitatea HSA-urilor”, spune David S. Hunter, CFP, de la Horizons Wealth Management din Asheville, NC „Dacă se califică, există potențial mai multe beneficii fiscale pentru aceste contribuții decât un 401 (k) ar putea avea. De asemenea, nu există o treaptă de venit câștigat pentru contribuții. HSA-urile au multe beneficii, cum ar fi deductibilitatea, amânarea veniturilor și distribuțiile fără taxe, care pentru un număr din ce în ce mai mare de economisitori este egal cu o pensie foarte la îndemână instrument de economii."
Contribuții după impozitare 401 (k) Contribuții
Puteți vedea, de asemenea, dacă compania dvs. 401 (k) vă permite să acordați contribuții ulterioare impozitului la 401 (k) dvs. până la limita legală a contribuțiilor angajatului / angajatului combinat (56.000 USD, sau 62.000 USD pentru participanții cu vârsta peste 50 de ani și 57.000 USD) sau 63.500 USD pentru cei cu vârsta de 50 sau mai mari pentru 2020). "Majoritatea angajatorilor nu permit contribuții după impozitare, dar dacă planul dvs. o permite, poate fi foarte benefic", spune Damon Gonzalez, CFP, RICP, al Domestique Capital LLC din Plano, Texas. "Câștigurile din economiile ulterioare impozitului cresc amânate din impozit și, după ce vă separați de la serviciu, puteți transfera ceea ce ați contribuit în baza unei taxe ulterioare la 401 (k) dvs. într-un Roth IRA. Creșterea celor post-impozitare dolarii ar trebui să fie rotiți la un IRA tradițional."
Roths
În cele din urmă, cei care își pot permite să joace ambele părți ale jocului fiscal ar trebui să ia în considerare utilizarea RRA IRAs sau Roth 401 (k) s. Amânarea taxelor la o dată ulterioară, la fel ca în cazul regulii 401 (k), nu este întotdeauna garantată să ofere cel mai mare avantaj. Investitorii care dețin ambele pot lua retrageri viitoare din contul care are cel mai mult sens: dacă ratele de impozitare cresc, retrageți din Roth, deoarece impozitele erau deja plătite pe fondurile de acolo. Dacă ratele de impozitare scad, investitorul poate lua bani din contul tradițional 401 (k) și să plătească impozite la o rată mai mică.
Linia de jos
Toate aceste opțiuni de investiții au diferite grade de complexitate, lichiditate / iliciditate și risc. Dar dovedesc că da, există modalități avantajoase de impozitare pentru a economisi pentru pensionare după 401 (k). Există multe modalități de a vă maximiza economiile, astfel încât planificatorii atenți ar fi înțelept să luați în considerare cât mai multe metode pe care este logic să le atingeți obiectivele.
