Ce este o putere de 5 în 5 în încredere?
O „Putere de încredere de 5 în 5” este o clauză comună în multe trusturi care permite beneficiarului trustului să efectueze anumite retrageri. În mod specific, o putere de 5 la 5 (denumită și o clauză de 5 la 5) oferă beneficiarului capacitatea de a retrage cea mai mare valoare de: a) 5.000 USD sau b) 5% din valoarea justă de piață (FMV) a trustului în fiecare an. FMV este prețul pe care proprietatea sau titlurile ar vinde-o în prezent pe piața deschisă.
Cheie de luat cu cheie
- Puterea de încredere 5 în 5 este o clauză care permite beneficiarului să efectueze retrageri din încredere anual. Beneficiarul poate încasa în fiecare an 5.000 USD sau 5% din așa-numita valoare de piață justă a trustului, indiferent de o sumă mai mare..A 5 în 5 Puterea în încredere permite persoanei care stabilește liniile directoare stabilite pentru încredere, cum ar fi atunci când un beneficiar poate accesa fonduri sau la ce poate utiliza banii.
Cum funcționează o putere 5 în 5 în încredere
În scopul impozitului pe venit, în cazul în care beneficiarul nu exercită puterea 5 cu 5, în timp, beneficiarul ar putea deveni proprietarul trustului și ar putea fi obligat la impozitele pe câștigurile, deducțiile și veniturile capitalului.
O putere de 5 la 5 permite mai multă flexibilitate dacă persoanele înstărite sunt preocupate să lase sume mari de bani beneficiarilor potențial iresponsabili. O putere 5 la 5 poate seta parametrii când un beneficiar poate accesa fonduri. De exemplu, un proprietar de încredere poate stabili regula că un beneficiar poate accesa fonduri numai dacă are nevoie să plătească pentru școala absolvită sau alte forme de educație continuă și dezvoltare profesională.
Alte categorii de parametri includ finanțarea nevoilor de asistență medicală, primele achiziții de locuințe și / sau situații de urgență. Multe trusturi cu 5 la 5 puteri vor permite, de asemenea, beneficiarului accesul la veniturile pe care investițiile de încredere le produc (cum ar fi veniturile din închiriere din proprietăți sau dobânzi de obligațiuni) în fiecare an.
Puterea de 5 la 5 poate fi adăugată la o încredere în orice etapă și poate ajuta la garantarea beneficiarului unei distribuții minime în dolari.
Caracteristici suplimentare de la 5 la 5
În plus, trusturile 5 by 5 Power vin în mai multe forme și au o serie de caracteristici specifice care pot fi adăugate sau personalizate. O formă populară este o încredere personală pe care o persoană o creează pentru ea sau pentru sine ca beneficiar. Acestea sunt persoane juridice separate de creatorii trustului și au autoritatea de a cumpăra, vinde, deține și gestiona proprietatea în beneficiul trustului. Trusturile personale pot fi irevocabile sau revocabile. Dacă sunt irevocabile, nu se pot face modificări; dacă sunt revocabile, acestea pot fi făcute cu sprijinul unui avocat de încredere și de proprietate.
Consilierea juridică este adesea necesară atunci când configurați orice formă de încredere (personală sau de altfel). Custodele pot ajuta, de asemenea, la păstrarea și securizarea activelor, în timp ce consilierii în investiții pot ajuta la gestionarea activelor de încredere până când este momentul retragerii.
