Există o varietate de conturi individuale de pensionare (IRA) în peisajul investițiilor în aceste zile. Iată o defalcare a două dintre tipurile mai puțin tradiționale, pensia simplificată pentru angajați (SEP) IRA și Roth IRA. Toate cifrele dolarului sunt pentru anul fiscal 2020 (cu excepția cazului în care se menționează altfel).
SEP IRA
- Înființată și finanțată de o afacere (inclusiv o proprietate exclusivă) Trebuie să fie stabilită și finanțată până la termenul limită de depunere a impozitului angajatorului, inclusiv extinderi. Limita de atribuire este de 25% din compensații sau 57.000 USD (56.000 USD pentru 2019), indiferent de cât este mai mică. Pentru un proprietar unic, limita de contribuție este de 20% din venitul de afaceri net ajustat al proprietarului unicContribuția în limitele este deductibilă din declarația fiscală de afaceri a angajatorului Câștigurile contului cresc pe baza de impozitare amânate. 15 aprilie), extinderi neincluse Limita de taxare este mai mică de 100% din compensații sau 6.000 USD (pentru 2019 și 2020) și 7.000 USD dacă aveți cel puțin 50 de ani până la sfârșitul anului pentru care se face contribuția. Contribuțiile nu sunt deductibile pe bază de impozit (se aplică anumite reguli) Distribuțiile calificate sunt scutite de taxe și de penalități
Cont SEP: Jessica Perez
Iată câteva puncte suplimentare de luat în considerare:
- Alegerea tipului potrivit de plan pentru afacerea dvs. (inclusiv proprietatea exclusivă): Când încercați să alegeți cel mai bun plan pentru afacerea dvs., alte opțiuni de luat în considerare includ IRA SIMPLE sau planuri calificate, cum ar fi partajarea profitului, achiziția de bani și 401 (k) plan. Alegerea tipului potrivit de IRA: Proprietarii unici care contribuie cu un angajator la un SEP IRA pot contribui, de asemenea, la o contribuție individuală la un IRA Roth sau tradițional.
În general, IRA-urile SEP și IRA-urile Roth nu sunt înlocuite între ele, deoarece sunt două tipuri diferite de planuri de pensionare. O persoană poate fi în măsură să participe la ambele, dacă îndeplinește cerințele de eligibilitate.
