În prezent, costurile asistenței medicale sunt copleșitoare. Chiar și în cazul asigurărilor, persoanele fizice și familiile se pot considera că cheltuiesc o sumă importantă de bani în costuri medicale. Familia de patru persoane va plăti probabil 24.671 USD în cheltuieli de asistență medicală în 2015 - cu 27% mai mult decât în 2011. În schimb, creșterile salariale în aceeași perioadă de timp nu au atins nici măcar jumătate din acest nivel.
Conturile de cheltuieli flexibile (FSA), care sunt oferite prin locul de muncă sau de afaceri, ajută la compensarea prețului ridicat al asistenței medicale, oferind consumatorilor posibilitatea de a plăti unele cheltuieli medicale cu dolari pretax. Asta înseamnă că primiți o reducere de aproximativ 30% la costurile dvs. de asistență medicală, în funcție de pachetul fiscal.
Cheltuiește pentru a salva
De exemplu, o familie care câștigă 50.000 de dolari și contribuie cu 1.500 de dolari la un FSA va economisi 459.75 de dolari pentru costurile de asistență medicală. În cazul în care ar majora contribuțiile la 2.550 USD, economiile ar ajunge la 766, 25 USD. De asemenea, pot contribui cu până la 5.000 de dolari pentru cheltuieli de îngrijire dependentă, precum îngrijirea de zi, babysitters și îngrijirea unei persoane în vârstă dependente, economisind până la 1.532, 50 USD suplimentari (dacă au contribuit cu maximum). Pentru mai multe detalii despre aceste cheltuieli, consultați Beneficiile unui cont de cheltuieli flexibile pentru îngrijirea dependentă .
Și îți tai și factura fiscală. Să zicem că ați câștigat 1.000 de dolari din ultima plată și angajatorul deduce 50 USD pentru contribuția FSA. Asta înseamnă că efectiv ați făcut 950 de dolari - iar angajatorul vă calculează și reține impozitele pe baza acestei sume. Dacă sunteți în pachetul de impozitare de 28%, de exemplu, ați plătit cu aproximativ 15 USD mai puțin în impozite doar pe acea plată. O afacere destul de bună, nu-i așa?
Cum functioneaza
Vă puteți înscrie la un FSA în perioada de înscriere deschisă a companiei dvs., în mod normal în noiembrie sau decembrie. Este la fel de simplu ca să furnizezi câteva informații de bază și să decizi cât de mult vrei să contribuie pentru anul. Contribuțiile sunt deduse din fiecare cec de plată. Deoarece deducerile provin din dolari înainte de impozitare, banii se deduc din salariul dvs. brut.
Există însă anumite condiții.
- În primul rând, deoarece acestea sunt oferite prin locul de muncă, în mod evident, nu puteți obține FSA decât dacă angajatorul dvs. furnizează unul singur. Angajații nu sunt eligibili. Odată ce alegeți o anumită sumă de contribuție pentru anul, nu o puteți schimba. Există o sumă maximă la care puteți contribui în fiecare an. În 2015, limita este de 2.550 de dolari. Puteți utiliza banii doar pe articole aprobate. IRS prezintă aceste aspecte în publicația sa 502. În general, dacă medicul dumneavoastră vă prescrie un test, medicamente sau echipamente medicale, puteți plăti probabil pentru aceasta din fondurile FSA. De asemenea, puteți plăti pentru întâlniri stomatologice, chiropractori, ochelari și contacte, aparate auditive, tratamente pentru dependență, modificări la mașina sau acasă dacă dumneavoastră sau persoana iubită aveți un handicap, servicii de ambulanță și cărți și reviste tipărite în braille. Puteți plăti chiar și pentru unele costuri de transport legate de tratamentele de sănătate și pentru instruirea și îngrijirea unui câine-ghid. Nu puteți plăti prime de asigurare de sănătate sau să vă fie rambursat pentru medicamente fără vânzare, precum și alte limitări de cost. Deci, înainte de a face o achiziție medicală mare, asigurați-vă că este permisă utilizarea fondurilor FSA.
Nu finanțați contul dvs.
FSA sunt un tip de „utilizați-l sau pierdeți-l”. Aveți aproximativ un an pentru a utiliza suma totală pe care ați contribuit-o pentru plan sau pentru a deveni banii angajatorului. Dar toate nu pot fi pierdute. Există două excepții: IRS permite acum angajatorilor să reporteze până la 500 de dolari în anul următor; angajatorii pot oferi, de asemenea, angajaților o perioadă de grație de până la 2 ½ luni pentru a utiliza banii rămași. Rețineți, totuși, că o companie nu trebuie să ofere niciuna dintre aceste opțiuni și că nu are voie să ofere ambele. Așadar, verificați în prealabil care sunt regulile particulare ale angajatorului dvs. cu privire la fondurile în exces.
Din cauza regulii „folosește-l sau pierde-l”, ai putea fi tentat să fii super-conservator în ceea ce privește contribuția. Dar Kevin Haney of ASK Benefit Solutions spune că gândește altfel. „O persoană care alege să contribuie cu 1.000 de dolari și-ar reduce factura fiscală cu 376 USD. Dacă această persoană ar lăsa 20% din contribuția sa necheltuită, acestea ar mai economisi 176 USD. ”Cu alte cuvinte, va trebui să supraestimați mult pentru a nu ieși înainte, chiar dacă nu folosiți întreaga sumă. Și există întotdeauna modalități de a cheltui banii: încărcați pe perechi de rezervă pentru lentile de contact. Tratează-te cu niște ochelari de soare de calitate, cu protecție completă UVA / UVB.
Folosiți FSA dvs. ca împrumut
De asemenea, Haney recomandă programarea procedurilor elective la începutul anului, dacă doriți să utilizați fonduri FSA pentru a plăti pentru acestea. Din moment ce nu ați plătit încă banii în fond, luați în esență un împrumut de la angajator.
„Angajatorii trebuie să finanțeze imediat orice cheltuieli calificate, indiferent de momentul în care aceasta are loc în cursul anului de plan. Angajații pot programa procedurile medicale planificate chiar de la începutul anului planului (lucrări stomatologice majore, bretele, tratamente pentru infertilitate etc.). Au apoi 52 de săptămâni pentru a rambursa împrumutul folosind dolari pretax. ”
El continuă: „Angajații se bucură de o rată a dobânzii mai bună decât zero la sută pentru că rambursează împrumutul cu bani pretax, mai degrabă decât după impozit, bani. O persoană care plătește impozitul pe venit de 5%, 7, 65% FICA și 25% impozitul federal pe venit ar trebui să câștige 1.603 dolari venituri brute pentru a avea 1.000 USD în dolari după impozite. Aceasta echivalează cu o rată a dobânzii minus 60%. ”
Ce-ar fi dacă renunț?
Dacă părăsiți compania, încercați să utilizați fondurile FSA înainte de a pleca, deoarece nu trebuie să plătiți companiei înapoi pentru diferența dintre ceea ce ați cheltuit și ceea ce ați plătit, spune Erik O. Klumpp, CFP®, fondator și președinte al Chessie Advisors, LLC. „Dacă un salariat este rambursat pentru contribuția maximă la începutul anului și apoi sfârșește să se mute și să părăsească angajatorul, în esență beneficiază de o reducere imensă la serviciile de sănătate rambursate. Dacă angajatul constată dintr-o dată că va părăsi angajatorul, ar trebui să utilizeze cât mai mult din contul FSA, înainte de a pleca."
"Atunci când angajații pierd bani în cont în exces la sfârșitul anului, acești bani rămân la angajator", adaugă el. "Acești bani pierduți acoperă și angajații care au fost rambursați, dar părăsesc angajatorul înainte de a face contribuția pe întregul an..“
FSA sau HSA?
Un FSA este similar cu un cont de economii de sănătate (HSA). Ambele planuri vă permit să contribuiți înainte de impozitare, să aveți limite de contribuție anuale și pot fi utilizate doar pentru cheltuielile aprobate pentru sănătate. Însă un HSA nu are o regulă „folosește-l sau pierde-l”, nu trebuie să fii angajat de cineva pentru a obține unul, iar limitele de contribuție sunt mai mari - 3.350 USD sau 6.650 USD pentru o familie în 2015.
Cu toate acestea, puteți avea un HSA doar în combinație cu un plan de sănătate deductibil ridicat, care ar putea sau nu să aleagă alegerea de asigurare pe care o preferați. Pentru mai multe despre avantajele și dezavantajele fiecărui cont, consultați Compararea economiilor de sănătate și a conturilor de cheltuieli flexibile .
Linia de jos
Deoarece conturi ca acestea sunt mai complicate decât conturile de verificare de bază sau de economii, este posibil ca unii consumatori să nu contribuie la un FSA. Dar, neparticipând, aceștia aruncă o reducere de aproximativ 30% la costurile de asistență medicală și o reducere a impozitului pe venit. (Pentru detalii, consultați FSA-urile pentru îngrijiri medicale Îmbunătățiți-vă economiile personale .) Este o propunere câștig-câștig, peste tot.
