Ce este o bandă de împrumut?
O bandă de împrumut este un acord de împrumut comercial prin care creditorul inițial pentru un împrumut pe termen lung, cum ar fi o bancă, poate obține finanțare pentru acel împrumut de la alți creditori sau investitori. Banda de împrumut reprezintă o parte din împrumutul pe termen lung (cum ar fi un împrumut de cinci ani sau o linie de credit rotativ). Atunci când banda de împrumut ajunge la scadență, titularul său va primi o sumă de bani convenită. Scadența unei benzi de împrumut este de obicei pe termen scurt (adesea 30 sau 60 de zile). O bandă de împrumut poate fi, de asemenea, denumită participare la o bandă sau, mai formal, ca un acord de participare la împrumuturi pe termen scurt.
Cum funcționează o bandă de împrumut
Atunci când o bancă sau un alt creditor acordă un împrumut pe termen lung, acesta poate vinde benzi de împrumut investitorilor pentru a strânge capital pentru a finanța împrumutul. De exemplu, când o bancă vinde o bandă de împrumut de 60 de zile, obține bani pentru a acoperi acea porțiune a împrumutului. Dar la sfârșitul celor 60 de zile, sursa de finanțare a împrumutului s-a uscat. Banca trebuie să revândă fâșia de împrumut aceluiași investitor, să găsească un nou investitor care să-l cumpere, sau să finanțeze banda de împrumut în sine.
Reglementări privind benzile de împrumut
În anumite circumstanțe, benzile de împrumut pot fi clasificate ca sume împrumutate în raportul financiar trimestrial al băncii către autoritățile de reglementare, cunoscut sub numele de raport de apel. Începând cu 31 martie 1988, autoritățile de reglementare bancară au considerat că banda de împrumut este o sumă împrumutată dacă investitorul are opțiunea de a nu reînnoi banda de împrumut la sfârșitul termenului și banca este obligată să o reînnoiască. În acest caz, benzile de împrumut sunt tratate nu ca vânzări, ci ca împrumuturi. Fâșiile de împrumut sunt apoi considerate depozite și fac obiectul cerințelor de rezervă pentru instituțiile depozitare, astfel cum sunt stabilite de Rezerva Federală în conformitate cu Regulamentul său D.
Când o bandă de împrumut se maturizează, creditorul trebuie să o revândă sau să își asume responsabilitatea finanțării.
În plus, dacă investitorul inițial optează să nu reînnoiască banda de împrumut la sfârșitul perioadei de scadență, instituția depozitară care a vândut banda de împrumut trebuie să își asume responsabilitatea finanțării benzii de împrumut în sine. Acest lucru se datorează faptului că condițiile de împrumut ale împrumutatului se extind, de obicei, mult peste perioada de scadență a benzii de împrumut. De exemplu, împrumutatul împrumutului care este vândut sub formă de benzi de împrumut poate să fi semnat pentru o perioadă de împrumut de un an, cinci ani sau mai mult, sau poate să fi aranjat o linie de credit rotativă de durată similară. De fapt, benzile de împrumut poartă caracteristicile unui acord de răscumpărare, deoarece banca care vinde banda de împrumut acceptă să-l cumpere înapoi de la cumpărător, la discreția cumpărătorului.
Tranzacțiile cu bandă de împrumut pot implica pasive de depozit, cum ar fi confirmări de avans, bilete la ordin sau alte obligații. Ca atare, aceste pasive pot fi aplicate scutiri de la definirea depozitului prezentate în Regulamentul D. De exemplu, atunci când o bancă internă vinde o bandă de împrumut către o altă bancă internă, acea bandă de împrumut poate fi scutită de cerințele de depozit, astfel cum este stabilit în Regulamentul D.
