Cuprins
- Beneficiari neidentificabili
- Beneficiarii și voința ta
- Sume în loc de procente
- Linia de jos
Menținerea desemnării beneficiarului este importantă. O desemnare beneficiară problematică poate fi frustrantă pentru toți cei implicați. Totuși, actualizarea este eficientă numai dacă îndeplinește anumite cerințe. Iată câteva desemnări ale beneficiarilor care pot cauza probleme alături de modalități de evitare a acestora prin niște pași simpli de precauție.
Cheie de luat cu cheie
- Dacă aveți un beneficiar neclar în contul dvs. de pensionare înseamnă că poate fi în sarcina unei instanțe de probă să decidă cine vă primește IRA sau 401 (k) active atunci când muriți. Nu este necesar însă să identificați fiecare beneficiar pe nume. Expresia beneficiarului este clară, cum ar fi „toți copiii mei supraviețuitori”, este acceptabilă din punct de vedere legal. Legile statului pot numi automat un soț ca beneficiar implicit pentru un cont de pensionare.
Desemnarea beneficiarilor neidentificabili
Incapacitatea custodianului de a identifica beneficiarul dvs. poate duce la întârzierea primirii bunului dvs. de către beneficiarul intenționat și ar putea să coste și onorariile legale ale beneficiarului dvs. dacă va fi necesar ca instanțele să decidă cine este. Identificarea beneficiarilor în funcție de nume și relație cu dvs. provoacă puține sau deloc probleme pentru aceștia. Cu toate acestea, nu trebuie să puneți numele beneficiarului dvs. pe formularul de desemnare: doar să spuneți „toți copiii mei supraviețuitori”, de exemplu, este o desemnare acceptabilă a beneficiarului. De fapt, regulamentul de distribuție minim necesar final (RMD) prevede: „Un beneficiar desemnat nu trebuie specificat prin nume în plan… pentru a fi beneficiar desemnat, atât timp cât persoana care urmează să fie beneficiară este identificabilă în conformitate cu planul ”, conform Regulamentului Trezoreriei § 1.401 (a) (9) -4, Q&A 1.„ Toți copiii mei supraviețuitori ”îndeplinesc această cerință.
Desemnarea „toți copiii mei” este, de asemenea, acceptabilă. Cu toate acestea, în cazul în care unul dintre copiii tăi ar preveni, se ridică problema modului în care trebuie gestionată cota persoanei respective. Dacă doriți ca partea copilului respectiv să meargă la moștenitorii săi, atunci trebuie să faceți această intenție clară în desemnarea dvs. de beneficiar. Acest lucru poate fi realizat prin atașarea unei desemnări personalizate a beneficiarului sau prin includerea unei clauze pe strofe.
Desemnări beneficiare și voința ta
Mulți custodieri ai contului individual de pensie (IRA) nu doresc să accepte desemnările de „beneficiu al meu”. În multe cazuri, reticența se datorează faptului că testamentul se referă la tratamentul bunurilor care fac parte din averea unei persoane, iar contul de pensionare nu este considerat a face parte dintr-o moșie. Deși „conform voinței mele” nu este o denumire acceptată pe scară largă, regulamentul sugerează conformitatea cu liniile directoare federale. Înainte de a face o astfel de desemnare, asigurați-vă că vă consultați cu custodul IRA. Chiar și în cazurile în care custodele vor accepta o astfel de desemnare, este posibil să nu ofere totuși rezultatul dorit.
De exemplu, să presupunem că oferiți testamentului dvs. că activele dvs. IRA ar trebui să meargă la fiica voastră. Ea va primi în cele din urmă activele. Cu toate acestea, nu va fi tratată ca beneficiară a IRA dvs. și, prin urmare, nu va putea profita de opțiunile de speranță de viață care i-ar fi fost disponibile dacă ar fi fost beneficiarul direct al IRA. În schimb, IRA va fi tratată ca având un beneficiar desemnat sau o persoană fără drept de beneficiar.
Sume în loc de procente
Unele persoane doresc să se asigure că un beneficiar desemnat va primi o sumă specifică. Spre acest scop, denumirile beneficiarilor pot fi formulate ca „80.000 USD pentru Charlie și restul pentru John”. Această desemnare poate să nu fie o problemă pentru conturile care la momentul morții proprietarului IRA au solduri semnificativ mai mari decât suma declarată, dar ar putea fi problematic pentru alte conturi.
De exemplu, să presupunem că soldul IRA lăsat la Charlie și John a fost de 100.000 USD atunci când desemnarea beneficiarului a fost finalizată. Cu toate acestea, din cauza unei pierderi din investiții și distribuții făcute pentru a satisface cerința RMD, soldul la momentul decesului proprietarului IRA este mai mic de 80.000 USD. S-ar putea părea că singura opțiune este să îi oferi lui Charlie restul de sold, dar dacă proprietarul IRA ar dori ca Ioan să primească o parte din active, rezultatele dorite nu ar fi obținute. O desemnare mai eficientă a beneficiarului ar fi fost una care să acorde fiecărui beneficiar un procent din active sau să includă provizioane alternative în cazul în care soldul scade sub o valoare declarată.
Linia de jos
Înainte de a trimite desemnarea beneficiarului, consultați consilierul financiar, custodele sau avocatul pentru a stabili dacă va produce rezultatele dorite. Dacă ați depus deja desemnarea beneficiarului, puteți verifica în continuare starea acesteia. Nu ar trebui să presupuneți că custodia dvs. IRA vă va notifica dacă desemnarea este ambiguă sau nu îndeplinește cerințele. În cele mai multe cazuri, problema este observată numai după ce proprietarul contului a decedat și beneficiarul este gata să solicite activele. Văzând că desemnarea dvs. de beneficiar este în ordine bună, vă ajutați să vă asigurați că beneficiarul dvs. va putea accesa activele în orice moment.
