Unul dintre motivele pentru care IRA-urile Roth sunt atât de populare sunt avantajele fiscale: banii din cont cresc fără taxe și retragerile calificate la pensie sunt, de asemenea, fără taxe. Cu toate acestea, există momente în care poate avea sens financiar transformarea Roth IRA într-un IRA tradițional. Iată cinci motive convingătoare.
Cheie de luat cu cheie
- IRA-urile Roth oferă retrageri fără impozit în timpul pensionării, dar uneori este logic să obțineți o scutire de avans tradițională a IRA. Dacă convertiți la un RRA IRA și terminați într-o categorie de impozit mai mare, puteți inversa conversia. Dacă faceți prea multi bani, nu poti contribui la un Roth. IRA-urile tradiționale nu au restricții de venit pentru contribuții.
IRA-urile tradiționale au reduceri fiscale în avans
Cel mai simplu, dacă nu chiar cel mai sumbru motiv, pentru a converti Roth IRA într-un IRA tradițional este că ai bani săraci, cel puțin acum. Aceasta înseamnă că s-ar putea să nu puteți plăti impozitul pe venit datorat pe banii pe care îi contribuiți la un Roth IRA.
A contribui la un IRA tradițional este mai puțin tranzacțional, deoarece banii sunt luați din salarii brute, nu din remunerații. Cu alte cuvinte, beneficiați de o scutire de impozit în avans asupra contribuțiilor. Când retrageți banii în timpul pensionării, veți datora impozite pe venit pentru contribuțiile și randamentul investițiilor.
"În situația în care cineva este strâns pentru bani, o contribuție tradițională IRA va oferi mai multe deducții și, prin urmare, mai mulți bani în mână după depunerea impozitelor", notează David S. Hunter, CFP®, președintele Horizons Wealth Management, Inc., în Asheville, NC
Contul tău Roth a avut performanțe
Dacă contul tău Roth IRA și-a pierdut brusc valoarea din cauza forțelor pieței, unchiul Sam nu te va reduce. Vei fi în continuare impozitat pe banii pe care i-ai pus în cont în acel an.
S-ar putea să economisiți din factura fiscală transformând RRA IRA într-un IRA tradițional. Cu comutatorul, cel puțin amânați calculul până la pensie. Chiar și atunci, sunteți impozitat doar pe ceea ce scoateți - nu pe întregul sold.
Ai făcut prea mult pentru a contribui la un Roth
Pentru a contribui la un RRA IRA, trebuie să îndepliniți nivelurile specifice de venit brut modificat (MAGI). În 2020, venitul dvs. trebuie să fie mai puțin de 124.000 USD (ca fișier unic) pentru a aduce contribuția completă, care este:
- 6.000 USD dacă aveți mai puțin de 50 de ani 7.000 $ dacă aveți 50 de ani sau mai mult
Limita pentru cuplurile căsătorite care depun împreună este mai mică de 196.000 USD. Există niveluri reduse de contribuție dacă MAGI-ul dvs. este cu câteva mii de dolari peste nivelurile limită.
Puteți converti un Roth într-un IRA tradițional oricând. O raportezi la declarația fiscală din același an.
Dacă MAGI-ul dvs. depășește nivelul maxim - sau se apropie de el - este posibil să doriți să convertiți Roth IRA într-un IRA tradițional. În acest fel, puteți contribui în continuare la un IRA: Nu există limite de venit pentru a contribui la un IRA tradițional.
Totuși, dacă câștigați prea mulți bani, s-ar putea să nu puteți lua deducerea fiscală completă avansată - atunci faceți câteva cifre înainte de a lua orice decizie.
Vă așteptați ca venitul dvs. să scadă
Spuneți că calculați numerele din veniturile anuale proiectate după ce vă retrageți și vă dați seama că sunteți probabil într-o categorie fiscală semnificativ mai mică. Nu este neapărat un dezastru dacă ați stabilit că și costurile dvs. de viață vor fi mai mici.
Cu toate acestea, înseamnă că nu veți beneficia la fel de mult de distribuțiile fără taxe care sunt caracteristica principală a unui Roth IRA. Dacă convertiți acum la un IRA tradițional, veți obține beneficiul impozitului imediat al contribuțiilor înainte de impozitare. Acest lucru vă poate oferi mai mulți bani pentru a investi în altă parte sau pentru a oferi bani în plus de care aveți nevoie acum.
„Dacă vă așteptați să vă aflați într-o categorie de impozitare mai mică în ceea ce privește pensionarea, ceea ce este obișnuit, atunci are mai mult sens să utilizați un IRA tradițional”, spune Mark Hebner, fondator și președinte al consilierilor pentru fondurile Index în Irvine, Calif.
"Ați renunțat să plătiți impozite pe contribuții la cota dvs. actuală mai mare de impozitare și apoi să plătiți impozite la pensie la o rată mai mică de impozitare la distribuții"
Rețineți că distribuțiile minime necesare (RMD) încep de la 70 ½ ani pentru un IRA tradițional. IRA-urile Roth nu au RMD-uri în timpul vieții proprietarului contului inițial.
O conversie Roth v-a ridicat o categorie de taxe
Asta te-ar putea împiedica într-o categorie mai mare. În lumea conturilor de pensionare, acest scenariu este un adevărat paradox, dar poate avea sens inversarea conversiei (numită recharacterizare). Aveți până la 15 octombrie a anului după ce faceți o conversie Roth IRA pentru a reveni la un IRA tradițional.
Linia de jos
Există un beneficiu final pentru conversie: este posibil să primiți o rambursare a impozitelor pe venit pe care le-ați plătit deja pentru contul Roth.
Oricare ar fi motivul dvs. pentru a converti un cont, țineți cont de termenele calendaristice pe care IRS le impune. Conversiile trebuie finalizate până la data finală permisă depunerii sau modificării impozitelor din anul precedent. Data standard este 15 octombrie.
IRA-urile Roth vă oferă un cont de investiții care nu este complet impozit la pensionare. Dar circumstanțele dvs. personale pot dicta că are sens să convertiți Roth într-un IRA tradițional.
