Ce este o cerință de capital bazată pe riscuri?
Cerința de capital bazată pe riscuri se referă la o regulă care stabilește un capital de reglementare minim pentru instituțiile financiare. Există cerințe de capital bazate pe riscuri pentru a proteja firmele financiare, investitorii, clienții și economia în ansamblu. Aceste cerințe asigură că fiecare instituție financiară are suficient capital pentru a susține pierderile din exploatare, menținând în același timp o piață sigură și eficientă.
Blestemul băncilor de zombie
Necesarul de capital bazat pe risc explicat
Cerințele de capital bazate pe riscuri sunt acum supuse unui plan permanent, conform unei reguli adoptate în iunie 2011 de Oficiul Controlorului Monedei (OCC), Consiliul Guvernatorilor Sistemului de Rezerve Federale și Corporația Federală de Asigurare a Depunerilor (FDIC). Pe lângă faptul că necesită un etaj permanent, regula oferă și o anumită flexibilitate în calculul riscului pentru anumite active cu risc scăzut.
Modificarea Collins din Legea privind reforma și protecția consumatorilor din Dodd-Frank Wall Street impune cerințe de capital minime bazate pe risc pentru instituțiile depozitare asigurate, instituțiile depozitare, firmele deținute și companiile financiare nebancare care sunt supravegheate de Rezerva Federală. În conformitate cu regulile Dodd-Frank, fiecare bancă este obligată să aibă un raport de capital total bazat pe riscuri de 8% și un raport de capital de nivel 1, bazat pe riscuri de 4%.
Cum calculează băncile capitalul?
De obicei, capitalul de nivel 1 include acțiunile comune ale unei instituții financiare, rezervele divulgate, câștigurile obținute și anumite tipuri de acțiuni preferate, iar capitalul total se referă la diferența dintre activele și datoriile băncii. Cu toate acestea, există ambele nuanțe în ambele categorii și pentru a stabili orientări cu privire la modul în care băncile ar trebui să își calculeze capitalul, Comitetul Basel pentru Supravegherea Bancară, care operează prin Banca pentru Decontări Internaționale, publică Acordurile de la Basel. Basel I a fost introdus în 1988, urmat de Basel II în 2004. Basel III a fost dezvoltat ca răspuns la deficiențele de reglementare financiară apărute la criza financiară de la sfârșitul anilor 2000.
Diferența dintre standardele bazate pe risc și capitalul fix
Atât standardele de capital bazat pe risc, cât și cele cu capital fix acționează ca o pernă pentru a proteja o companie de insolvență. Cu toate acestea, standardele cu capital fix impun tuturor companiilor să aibă aceeași sumă de bani în rezerve și, în schimb, capitalul bazat pe riscuri variază cantitatea de capital pe care o companie trebuie să o dețină în funcție de nivelul său de risc.
Industria asigurărilor a început să folosească capitaluri bazate pe riscuri în loc de standarde cu capital fix în anii 90, după ce o serie de companii de asigurări au devenit insolvabile în anii '80 și '90. De exemplu, în anii 1980, în conformitate cu standardele de capital fix, doi asiguratori de aceeași mărime în același stat erau obligați să dețină în rezervă aceeași cantitate de capital în rezerve, însă după anii 1990, acești asigurători s-au confruntat cu cerințe diferite în funcție de nișă de asigurare și nivelul lor unic de risc.
