Ar trebui să vă împrumutați din planul de pensionare?

Cuprins

• Împrumuturi vs. retrageri
• diversificarea
• Taxare dubla
• Imposibilitatea efectuării rambursărilor
• De ce luați un împrumut din planul dvs.
• Verificați-vă prevederile Planului
• Refacerea contului
• Linia de jos

Scopul planificării pensiei este să vă finanțați anii de post-muncă, permițându-vă să vă mențineți sau să vă îmbunătățiți nivelul de trai înainte de pensionare. Ca atare, planificatorul dvs. financiar / de pensionare vă va încuraja să economisiți cât puteți în conturile dvs. de pensionare calificate și să amânați retragerile atât timp cât este permis în cadrul planului.

A lua fonduri din contul dvs. de pensionare poate afecta negativ economiile dvs. pentru pensionare, dar există cazuri când acest lucru are sens., vom analiza unele dintre avantajele și dezavantajele împrumutului din contul dvs. de pensionare.

Împrumuturi vs. retrageri

În primul rând, să distingem. A lua un împrumut este diferit de a face o retragere dintr-un cont de pensionare. Ambele reduc activele din portofoliul dvs., desigur: Dacă contul dvs. deține 100.000 USD și scoateți 40.000 USD, veți avea un sold restant de 60.000 USD. Cu toate acestea, cu retragerea, nu vi se cere să returnați suma distribuită din plan, în timp ce un împrumut trebuie rambursat în plan pentru a evita ca acesta să fie considerat un eveniment impozabil.

diversificarea

Diversificarea este o parte importantă a planificării pensiilor. (A se vedea: „Importanța diversificării.”) Planificatorii de pensionare recomandă de obicei diversificarea activelor în funcție de toleranța la risc a clientului individual. În timp ce planificarea se bazează pe performanța trecută și proiectată a activelor, riscul trebuie luat în considerare, cu excepția cazurilor în care se referă la active care produc o rată de rentabilitate garantată sau dobândă garantată. Unul dintre dezavantajele împrumutului din planul dvs. de pensionare este că suma împrumutului nu mai este investită și, prin urmare, ar putea încurca raporturile de diversificare până când suma va fi returnată în plan.

Cu toate acestea, atunci când luați un împrumut, suma împrumutului va fi tratată ca un activ în plan, deoarece va fi înlocuită de biletul la ordin. În timp ce suma nu va fi diversificată, aceasta va primi o rată de rentabilitate garantată, care ar putea fi o medie a ratei prime plus 2%. Amintiți-vă că diversificarea vine cu riscuri și că există posibilitatea de a avea un randament negativ asupra investițiilor dvs., cu excepția cazului în care unele dintre investițiile dvs. au o rată de rentabilitate garantată. Prin urmare, avantajul de a lua un împrumut din cont este că veți primi o rată de rentabilitate garantată a sumei împrumutului.

Taxare dubla

Unul dintre argumentele împotriva luării unui împrumut din planul dvs. de pensionare este acela că suma pe care o rambursați în dobânzi va fi dublă impozitare. Acest lucru se datorează faptului că rambursările împrumutului, inclusiv dobânzile, vor fi efectuate cu sume care au fost deja impozitate și vor fi impozitate la retragerea din contul de pensionare.

„De îndată ce rambursările împrumutului dvs. după impozit vor atinge planul 401 (k), acestea devin pretax, iar atunci când vă retrageți și începeți să distribuiți, rambursările împrumutului dvs. vor fi impozitate din nou”, spune Michael Mezheritskiy, președinte, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. „De aici, dubla impozitare”.

Să ne uităm la un exemplu:

Prezumția nr. 1:

• Vei contribui 100.000 de dolari la planul tău de pensionare pretax. 100.000 de dolari obțin venituri în valoare de 10.000 de dolari. Nu ai luat niciodată un împrumut din soldul planului tău de pensionare.

110.000 de dolari vor fi impozitați în funcție de cota ta obișnuită de impozit pe venit la retragerea din contul tău de pensionare. Deoarece 100.000 de dolari proveneau din sume de bani pretax, iar câștigurile de 10.000 de dolari acumulate pe o bază pretax, cei 110.000 de dolari vor fi impozitați numai la retragere.

Presupunerea nr. 2:

• Vei contribui 100.000 de dolari la planul tău de pensionare pretax. 100.000 de dolari încasează 8.500 de dolari în câștiguri. Ai luat un împrumut de 20.000 de dolari din plan, pe care l-ai rambursat. Dobânda rambursată la împrumut este de 1.500 de dolari.

110.000 de dolari vor fi impozitați în funcție de cota ta obișnuită de impozit pe venit la retragerea din contul tău de pensionare. Deoarece 100.000 USD proveneau din sume de bani pretax, iar câștigurile de 8.500 de dolari acumulate pe o bază pretax, cei 108.500 de dolari vor fi impozitați numai la retragere. Cu toate acestea, suma de 1.500 de dolari care a provenit din rambursarea dobânzii la împrumut a fost rambursată cu sume care au fost deja impozitate, iar acesta va fi impozitat din nou la retragerea din contul dvs. de pensionare. Drept urmare, veți plăti impozite de două ori pe suma de 1.500 USD.

Consecințele eșecului la efectuarea rambursărilor

Cu câteva excepții strict definite, împrumuturile luate din contul dvs. de pensionare trebuie rambursate cel puțin trimestrial și trebuie rambursate la nivel, sume amortizate de capital și dobândă. Neîndeplinirea acestor cerințe ar putea duce la considerarea împrumutului ca o tranzacție impozabilă. De asemenea, ar însemna că pierdeți oportunitatea de a acumula câștiguri amânate din impozit pe sumă și de a face investiții diversificate cu aceasta.

„Cred că este întotdeauna cel mai bine să nu împrumute de la un plan de pensionare decât dacă este o ultimă soluție. Chiar dacă acest lucru este poziționat ca o modalitate fără taxă de a accesa capitalul, nu funcționează întotdeauna așa ”, spune Allan Katz, președintele Comprehensive Wealth Management Group, LLC, din Staten Island, NY

Soldurile de împrumut care sunt tratate ca distribuții nu sunt supuse numai impozitului pe venit, dar pot fi supuse pedepsei de distribuție anticipată de 10%.

De ce să iei un împrumut din planul tău de pensionare?

Ar trebui să luați împrumuturi din planul dvs. de pensionare numai dacă ați epuizat celelalte opțiuni de finanțare sau dacă împrumutul vă va ajuta să vă îmbunătățiți finanțele. De exemplu, dacă aveți solduri cu cardul de 20.000 USD cu o rată a dobânzii de 15% și vă puteți permite să plătiți 400 USD pe lună, ar putea avea un sens financiar să luați un împrumut din planul dvs. de pensionare pentru a vă plăti cardul de credit. solduri. Să comparăm cele două scenarii:

Suma împrumutului din planul de pensionare	20.000 $	Soldul cardului de credit	20.000 $
Rata dobânzii	4, 50%	Rata dobânzii	15%
Frecvența de plată	Bilunar	Frecvența de plată	Lunar
Suma de plată	$ 171, 94	Suma de plată	$ 400 de
Perioada de rambursare	Cinci ani	Perioada de rambursare (dacă rambursarea este de 400 USD / lună)	Șase ani 7 luni
Interes total	$ 2, 351.41	Interes total	$ 11.582