Gama de produse și servicii disponibile pe piața financiară de astăzi este suficientă pentru a deranja chiar și experții, iar foarte puține produse au generat la fel de controversă atât pe forumurile publice, cât și pe cele profesionale, precum și anualitățile variabile. Mulți brokeri și planificatori consideră că sunt instrumente indispensabile de planificare a pensiilor, în timp ce alți experți financiari îi avertizează pe consumatori să le evite cu orice preț.
Nu există un răspuns alb-negru la această problemă, dar trebuie să înțelegeți avantajele și dezavantajele acestor investiții înainte de a lua o decizie.
Beneficiile anualităților variabile
-
Nu sunt supuse unor limite de contribuție.
-
Banii din ei cresc impozitul amânat.
-
Multe state îi protejează de creditori.
-
Sunt scutiți de probat.
Contra de anuale variabile
-
Pot ajunge să genereze impozite semnificative.
-
De obicei vin cu taxe mari.
-
Sunt atât de complexe încât mulți care le dețin nu le înțeleg.
Modul în care funcționează anualitatea variabilă
Una dintre problemele cu anualitățile variabile este că este dificil de înțeles cum funcționează.
În ceea ce sunt, o rentă variabilă este un tip de cont de pensionare. Proprietarul contului are un fond de investiții care este destinat, după pensionare, să furnizeze un venit lunar regulat într-o sumă care este supusă fluctuațiilor valorii investițiilor selectate pentru cont.
Anualitățile variabile se situează probabil pe locul doi doar la asigurările de viață variabile din punct de vedere al complexității. Aceștia seamănă cu verii lor fixați și indexați, prin faptul că sunt emise ca contracte care cresc pe bază de impozitare amânate, indiferent dacă sunt plasate într-un cont individual de pensionare (IRA) sau un alt plan de pensionare amânat de impozit.
Există o pedeapsă de retragere anticipată de 10% pentru distribuțiile care sunt luate înaintea proprietarului contractului de 59½, cu anumite excepții pentru deces, handicap sau alți factori.
Cu toate acestea, contractele variabile sunt unice prin faptul că oferă un grup preselectat de subconturi de fonduri mutuale pentru care alocați primele pe care le plătiți. Valorile fondurilor cresc și scad cu piețele, fără garanție de capital.
Cele mai multe produse variabile conțin, de asemenea, călăreți de beneficii de viață și de deces care garantează fie o valoare minimă a contului, fie un flux de venituri (vezi mai jos).
Cu toate acestea, chiar și aceste informații nu sunt suficiente pentru a vă permite să luați o decizie de cumpărare educată. De asemenea, trebuie să cunoașteți avantajele și contra de aceste produse unice.
Anualitățile variabile pot oferi randamente superioare pe termen lung, însă este prudent să aflați despre tratamentul fiscal al acestui produs financiar înainte de a investi.
Avantajele anualităților variabile
Anualitățile variabile pot oferi un pachet de beneficii care, în cea mai mare parte, sunt neegalate de orice alt tip de produs financiar de pe piață. Principalele lor puncte de vânzare includ:
Contribuții nelimitate
După cum am menționat anterior, nu există nicio limită la suma de bani care poate fi plasată în interiorul unei rente variabile. Din acest motiv, sunt populare în rândul investitorilor înstăriți care caută adăposturi fiscale. (Majoritatea transportatorilor impun o limită pentru achizițiile inițiale.)
Amânarea impozitelor
La fel ca toate celelalte forme de anuități, anuitățile variabile cresc de la an la an, în baza impozitului amânat. Distribuțiile sunt impozabile în anul în care sunt efectuate.
Protecția asigurărilor
Cele mai multe contracte variabile oferă astăzi o serie de călători cu beneficii de viață și de deces care promit un flux de venituri garantat sau o valoare minimă a contului.
Riderii cu beneficii de viață plătesc un flux de venituri garantat care se bazează pe o rată de creștere ipotetică a creșterii din subconturi. Veți obține în continuare această plată chiar dacă subconturile sunt sub acest nivel de creștere.
Călărețul tipic de beneficii de deces promite beneficiarului cel mai mare dintre trei factori: valoarea actuală a contractului, valoarea cea mai mare la data aniversării contractului sau o valoare bazată pe o rată de creștere ipotetică garantată.
Potențial pentru returnări superioare
Oamenii care își pun banii în subconturi de acțiuni și îi lasă acolo timp de 20 de ani sau mai mult, vor vedea probabil un randament mai mare al investiției decât poate fi obținut din orice alt tip de rentă.
Cele mai multe contracte variabile oferă, de asemenea, servicii de bază de gestionare a banilor, cum ar fi reechilibrarea periodică.
Conturile fixe disponibile în multe contracte variabile sunt adesea mai mari decât ratele oferite de produsele fixe comparabile.
Evitarea probatului
Ca și în cazul anuităților fixe și indexate, contractele de renta variabilă sunt scutite necondiționat de probațiune. Acest lucru permite beneficiarilor să-și obțină banii rapid.
Protecția împotriva creditorilor
Deși această prestație diferă oarecum în funcție de stat, multe state au obligația ca banii plasați în contracte variabile sau în alte tipuri de contracte de rentă să nu poată fi atașați de creditori.
Bonusuri inițiale și tarife ridicate garantate
Multe contracte de anuitate variabilă vor plăti un bonus instantaneu pe banii care sunt plătiți în contract sau pot oferi un program de medie a costurilor în dolari care plătește o rată fixă ridicată la soldul inițial și apoi mută banii în subconturile la alegere peste o perioadă de timp stabilită, cum ar fi șase sau 12 luni.
Dezavantajele anualității variabile
În ciuda versatilității lor, anuitățile variabile nu sunt toate lucrurile pentru toți oamenii și au unele limitări reale.
Bazele slabe ale costurilor
Spre deosebire de acțiuni sau alte valori mobiliare, baza de costuri a rentelor variabile nu se intensifică atunci când sunt moștenite. Beneficiarii vor plăti impozit pe întreaga valoare a contractului care a crescut de la data achiziției inițiale.
Tratament fiscal slab
Deși contractele variabile cresc amânarea fiscală până la pensionare, acestea impun aceeași penalitate de retragere anticipată de 10% ca IRA-urile tradiționale și planurile calificate.
Toate distribuțiile din aceste contracte sunt impozitate ca venit obișnuit, cu excepția cazului în care contractul a fost plasat în interiorul unui Roth IRA.
O investiție similară pe termen lung în fonduri de indici care nu plătesc dividende ar putea produce o creștere similară, dar cu lichiditate totală și impozite mai mici pe câștigurile pe termen lung.
Taxe mari
Anualitățile variabile sunt unul dintre cele mai scumpe produse financiare de pe piață. Acestea vin cu taxe și comisioane numeroase, inclusiv taxe de mortalitate și cheltuieli, comisioane de administrare a fondului mutual, comisioane de întreținere a contractului și alte costuri diverse. Unele contracte vor percepe comisioane de tranzacție după ce un anumit număr de tranzacții au fost efectuate în cadrul contractului.
Pilotii pentru prestații de viață și de deces scad de asemenea taxele periodice din soldul contractului.
Majoritatea contractelor vin, de asemenea, cu un program substanțial de taxare a predării, care poate să nu expire timp de 10 ani sau mai mult.
Complexitate
Așa cum am menționat anterior, anuitățile variabile sunt unul dintre cele mai complicate instrumente financiare disponibile astăzi și sunt adesea prost comercializate și înțelese atât de vânzători, cât și de consumatori.
Linia de jos
Anualitățile variabile vă pot oferi beneficii care ar necesita o combinație de alte câteva tipuri de investiții și conturi pentru a fi duplicate. Cu toate acestea, trebuie să fiți educați temeinic asupra dezavantajelor lor.
Valoarea acestor produse poate fi evaluată doar în contextul situației dvs. fiscale, a obiectivelor de investiții și pensionare și a orizontului de timp.
