Răspunsul poate varia în funcție de furnizorul planului și de prevederile documentului planului. Pentru întrebări referitoare la o problemă specifică, angajatorul trebuie să se consulte cu un avocat ERISA, care va putea face o recomandare corespunzătoare. Un avocat ERISA poate lua în considerare cazurile anterioare care implică planuri de pensionare, cum ar fi celebrul care implică Enron, atunci când ia o hotărâre.
Mai mult, răspunsul nostru depinde dacă sunteți proprietarul afacerii. Dacă nu sunteți proprietarul întreprinderii și întrebați din perspectiva unui angajat, alegerea mandatarului nu ar afecta de obicei rezultatul final al tranzacțiilor dvs.
Dacă furnizorul planului este mandatarul, angajatorul și furnizorul planului ar determina dacă furnizorul planului este un mandatar direcționat sau discreționar. În calitate de mandatar discreționar, furnizorul de plan ar avea responsabilitatea fiduciară pentru investițiile planului și, de asemenea, și-ar asuma îndatoririle unui mandatar direcționat. Dacă furnizorul de plan este un mandatar direcționat, furnizorul de plan este autorizat să îndeplinească funcțiile unui mandatar fără a primi instrucțiuni din partea angajatorului. Răspunderea unui mandatar direcționat se limitează, în general, la determinarea instrucțiunilor angajatorului sunt în bună ordine, așa cum sunt stabilite prin plan și regulamentele de reglementare.
Un angajator care nu are personalul necesar pentru îndeplinirea responsabilităților de către mandatar poate considera benefic să utilizeze furnizorul de plan sau o altă parte ca administrator al planului. Un angajator care are personal adecvat poate dori să efectueze o analiză pentru a stabili dacă este mai eficient din punct de vedere al rentabilității responsabilitățile de administrator.
Un angajator care alege să-l facă pe furnizorul de plan, mandatarul ar trebui să efectueze controale periodice pentru a se asigura că personalul prestatorului planului este instruit în mod corespunzător pentru a face față oricărei și tuturor sarcinilor de mandatar atribuite acestora.
